Как минимизировать налог с продажи квартиры за 18 млн руб. в 2019 году и купить новую за 9 млн руб.: оптимальная схема и расчеты

Для начала необходимо уточнить, относилась ли данная квартира к резидентскому или нерезидентскому налогообложению. Если речь идет о резидентском налогообложении, то для минимизации налога с продажи можно воспользоваться следующими возможностями: 1. Получение налогового вычета в размере фактических затрат на приобретение и ремонт квартиры, подтвердить которые можно договором купли-продажи и счетами на материалы и услуги по ремонту. 2. Если вы не превышаете лимит в 5 лет, то возможно освобождение от налога на доход в связи с продажей жилого помещения, если вы и ваша жена являетесь соучастниками данной квартиры более 3-х лет до продажи, и если данная квартира у вас единственная и основная, на которой зарегистрирована ваша семья в этот период. 3. Получение налогового вычета по ипотеке при наличии кредита на покупку другой квартиры. 4. Отсрочка налогообложения при условии, что до продажи квартиры вы планируете приобрести другое жилье в течение определенного законом периода и уведомить об этом налоговый орган. Однако, конкретное решение по минимизации налогов можно принимать только на основе полной и точной информации о вашей ситуации и условиях сделки. Для этого рекомендуется обратиться к опытному юристу, специализирующемуся на налоговом законодательстве Российской Федерации.

Для решения этого вопроса вам понадобятся следующие документы и информация:

1. Договор купли-продажи квартиры в совместной собственности с женой, заключенный в 2018 году.
2. Документы, подтверждающие рыночную стоимость квартиры на момент продажи в 2019 году.
3. Договор купли-продажи новой квартиры за 9 000 000 рублей.
4. Свидетельство о браке или другие документы, подтверждающие право на совместную собственность.

Относительно оптимальной схемы минимизации налога с продажи, необходимо учитывать ряд факторов, включая стоимость купленной новой квартиры, доходы и расходы продавца в течение налогового периода и наличие возможных налоговых вычетов.

В данном случае, вы правильно рассчитали налоговую базу и сумму налога на прибыль от продажи квартиры в совместной собственности. Однако, для минимизации налогов, можно также учесть возможность использования дополнительных налоговых вычетов, включая вычет по расходам на лечение, обучение, жилье и т.д.

Также, существует возможность использования различных юридических конструкций, таких как продажа квартиры через юридическое лицо или перевод прав на квартиру в жилищный кооператив. Однако, эти варианты могут потребовать дополнительных расходов на услуги юристов и аудиторов, поэтому необходимо оценить их экономическую целесообразность.

В целом, для выбора оптимальной схемы минимизации налога с продажи квартиры вам следует обратиться к опытному налоговому консультанту, который сможет рассчитать различные варианты и помочь выбрать наиболее выгодный вариант в вашей конкретной ситуации.

Статьи закона, которые применимы для решения данного вопроса:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (статьи 244-249, 350) - регулируют правила совместной собственности, правила купли-продажи и обмена недвижимого имущества.

2. Налоговый кодекс Российской Федерации (статьи 217-222) - определяет порядок налогообложения дохода от продажи имущества и правила начисления и уплаты налога на доходы физических лиц.

Согласно Налоговому кодексу РФ, налог на доходы физических лиц при продаже недвижимости составляет 13%. Однако, суммы налога можно минимизировать в рамках действующего законодательства РФ.

Один из вариантов максимально оптимизировать налоговые выплаты был указан в вопросе - это использование вычета по приобретению жилья. Согласно Налоговому кодексу РФ, при продаже недвижимости, налоговая база определяется как разница между ценой продажи и ценой покупки. Однако, при наличии вычетов, размер налоговой базы уменьшается.

Вычетом по приобретению жилья могут воспользоваться все граждане, которые приобрели жилье с 1 января 2014 года. Размер вычета составляет 1 млн рублей, но вычет не может превысить сумму налога, подлежащую уплате.

Таким образом, вычет в размере 1 млн рублей может быть применен к налоговой базе, которая была рассчитана выше, и уменьшить размер налога на доходы физических лиц.

В целом, рекомендуется обратиться за консультацией к профессионалам в области налогового законодательства, чтобы обеспечить максимальную оптимизацию налоговых выплат в данной ситуации.