Как неоправданно высокая кадастровая стоимость влияет на процесс приобретения недвижимости на торгах?

Question

Какие вопросы возникают при приобретении недвижимости на торгах в случае неоправданно высокой кадастровой стоимости? Какая недвижимость освобождается от уплаты налога на УСН при ее использовании в деятельности ИП? Какие объекты недвижимости освобождают собственника на УСН от налогов по кадастровой стоимости? Как можно снизить кадастровую стоимость? Когда начисляются налоги при изменении кадастровой стоимости? Можно ли использовать отсутствие спроса на объект с высокой кадастровой стоимостью в качестве аргумента при пересмотре кадастровой стоимости в суде? Какой размер налогов необходимо заплатить за помещения в год? Как рассчитывается размер налогов при продаже имущества по разным ценам покупки/продажи? Важен ли выбор оформления недвижимости на ИП или на физическое лицо при ее приобретении, и какую роль играет Иван Иванович Иванов в этом процессе?

Сергеев Олег · Answer

Высокая кадастровая стоимость объекта может повлиять на размер налоговых платежей, которые необходимо будет выплачивать при использовании объекта, и может также повлиять на рыночную цену при его продаже. Если вы считаете, что кадастровая стоимость завышена, обратитесь за пересмотром кадастровой стоимости.
Объекты недвижимости на УСН не облагаются налогом на имущество организаций (НИО), если они используются в хозяйственной деятельности. Вопрос по списку таких объектов должен быть обращен к налоговым органам.
Перечень объектов, не облагаемых НИО, устанавливается региональными налоговыми органами. За подробной информацией следует обратиться в соответствующую налоговую инспекцию.
Кадастровая стоимость может быть снижена путем обращения в орган кадастровой оценки и предоставления новых документов, подтверждающих реальную стоимость объекта. Стоимость и время пересмотра зависят от конкретных обстоятельств случая.
Изменение кадастровой стоимости имеет место с начала налогового периода (обычно год).
Факт отсутствия спроса при продаже объекта за цену, значительно ниже установленной кадастровой стоимости, может быть использован в рамках пересмотра кадастровой стоимости.
Налоговые платежи за недвижимость рассчитываются в зависимости от кадастровой стоимости и установленных коэффициентов в соответствии с Законом о НИО.
При продаже имущества налоговые платежи рассчитываются в зависимости от реализованной стоимости объекта и установленных коэффициентов в соответствии с Законом о НИО.

Если реализованная стоимость равна цене покупки, то налоговый платеж не взимается.
Если реализованная стоимость ниже цены покупки, то налоговый платеж не взимается.
Если реализованная стоимость выше цены покупки, то налоговый платеж рассчитывается с учетом разницы между ценой продажи и ценой покупки.

Недвижимость может быть зарегистрирована как на физическое лицо (Иван Иванович Иванов), так и на ИП (Иван Иванович Иванов, на которое оформлено ИП). Выбор способа оформления зависит от конкретных обстоятельств, таких как налоговая нагрузка и аспекты гражданского права.

Сергеев Олег · Answer

Неоправданная высокая кадастровая стоимость может повлиять на сумму налогов и сборов, а также на возможность получения кредита для приобретения или строительства недвижимости. В случае продажи недвижимости, высокая кадастровая стоимость также может снижать ее привлекательность для потенциальных покупателей.
ИП на УСН освобождается от уплаты налога на имущество, которое используется в хозяйственной деятельности. Однако, есть некоторые типы недвижимости, на которые это правило не распространяется.
Перечень недвижимости, по которой ИП на УСН освобождается от налога, можно найти в законе о налоге на имущество физических лиц и соответствующих постановлениях правительства РФ.
Кадастровую стоимость можно снизить, обратившись в Федеральную службу государственной регистрации, кадастра и картографии (Росреестр) с заявлением на переоценку недвижимости. Стоимость и время на переоценку зависят от типа объекта и сложности его оценки.
Изменения начисления налогов происходят с начала следующего налогового периода, который начинается с 1 января каждого года.
Нет, это не будет аргументом для суда при пересмотре кадастровой стоимости объекта, так как понижение цены на торгах может быть случайным и может зависеть от различных факторов, не связанных с реальной стоимостью объекта.
Сумма налогов зависит от кадастровой стоимости объекта и ставки налога на имущество в данном регионе.
Сумма налогов при продаже недвижимости зависит от кадастровой стоимости объекта, продолжительности владения, ставки налога на имущество в данном регионе, а также от суммы дохода от продажи недвижимости. При продаже недвижимости, которой владеют менее пяти лет, налог на прибыль составляет 13% от суммы дохода. Владение более пяти лет освобождает от уплаты налога на прибыль.
Недвижимость может быть зарегистрирована как на Физ. лицо Иван Иванович Иванов, так и на его ИП. Если недвижимость будет использоваться исключительно в хозяйственной деятельности ИП, то более предпочтительным вариантом будет зарегистрировать ее на ИП. Однако, необходимо учитывать возможные юридические и налоговые последствия такого выбора.

Сергеев Олег · Answer

На высокую кадастровую стоимость объекта может повлиять множество факторов, например, положительная динамика рыночных цен на недвижимость в данном районе, улучшение инфраструктуры, развитие транспортной сети и т.д. Для более точного ответа нужны дополнительные данные. 
ИП на УСН 6% имеет право на освобождение от уплаты налога на имущество, если использует объект в своей деятельности. Однако, не все объекты могут быть освобождены и для более точной информации следует обратиться к специалистам. 
Перечень недвижимости, по которой собственник на УСН может быть освобожден от уплаты налога по кадастровой стоимости, можно найти в налоговом кодексе РФ.
Для снижения кадастровой стоимости объекта нужно обратиться в органы по кадастру и недвижимости. Стоимость и время процедуры зависят от характеристик объекта и региона, поэтому для более точной информации нужно обратиться к экспертам. 
Изменение кадастровой стоимости начинает действовать с 1 января следующего налогового периода. 
Непроданность объекта на торгах не является единственным критерием для пересмотра его кадастровой стоимости, однако, может стать одним из аргументов. 
Размер налогов зависит от кадастровой стоимости объекта и ставки налога в данном регионе. Для более точной информации необходимо узнать ставку налога в конкретном регионе и рассчитать налоговые платежи на основе кадастровой стоимости объекта. 
При продаже объекта необходимо уплатить налог на прибыль, который зависит от разницы между ценой покупки и ценой продажи. Для более точного расчета налоговых платежей следует обратиться к специалистам. 
Оформление недвижимости на ИП или на физическое лицо зависит от ряда факторов, таких как цели использования и налоговые выгоды. Для более точного решения следует обратиться к юристам.

Сергеев Олег · Answer

Статья 550 ГК РФ "Приобретение прав на недвижимое имущество" и статья 333.33 НК РФ "Освобождение от налога на имущество организаций при его использовании"
Статья 333.33 НК РФ "Освобождение от налога на имущество организаций при его использовании"
В Реестре объектов недвижимости, находящихся в государственной и муниципальной собственности, на официальном сайте Росреестра
Статьи 22-27 Федерального закона "Об оценочной деятельности в Российской Федерации", в том числе статью 25 "Пересмотр результатов кадастровой оценки"
С момента утверждения новой кадастровой стоимости в соответствии с графиком пересмотра кадастровой стоимости, определенным Росреестром
На решение купить или не купить объект недвижимости могут влиять различные факторы, и это не всегда зависит от кадастровой стоимости. Однако в суде такой аргумент может быть использован как один из доказательств для пересмотра кадастровой стоимости
Сумма налога на имущество организаций рассчитывается исходя из кадастровой стоимости объекта и коэффициента, определяемого органом местного самоуправления (обычно 0,1-2%). Формула расчета: кадастровая стоимость объекта * коэффициент * 0,006 (в случае УСН на 6%)
При продаже недвижимости налог на доход физических лиц рассчитывается по ставке 13% от разницы между ценой продажи и ценой покупки. Если объект продан до истечения трех лет с момента покупки, налоговая база уменьшается на расходы, связанные с покупкой и продажей (например, сумма комиссии агента или затрат на ремонт)
Недвижимость можно оформить на ИП Иванов Иван Иванович, но также возможно оформить ее на Ивана Ивановича Иванова как физическое лицо.

Сергеев Олег · Answer

Статьи 130, 155, 317 ГК РФ (Гражданский кодекс Российской Федерации) и статьи 14.1, 23.1 Федерального закона "О государственной кадастровой оценке".
Статья 346.21 Налогового кодекса РФ.
Перечень таких объектов не установлен законодательством РФ, поэтому данной информации нет.
Необходимо обратиться в Федеральную службу государственной регистрации, кадастра и картографии (Росреестр) с заявлением о проведении кадастровой оценки и в случае ее пересмотра - оспорить решение по предписанию в установленном законом порядке. Стоимость и сроки проведения оценки зависят от многих факторов.
Начисление налогов изменяется на следующий календарный период после изменения кадастровой стоимости.
Это может быть одним из аргументов при оспаривании кадастровой стоимости в суде, однако не гарантирует положительного решения.
Размер налога будет зависеть от кадастровой стоимости недвижимости и тарифа налога на имущество организаций/ИП.
При продаже имущества налог зависит от срока владения, а также от налоговой базы (прибылей) и ставки налога в соответствии с Налоговым кодексом РФ. Расчет производится в соответствии с установленной формулой.
Недвижимость может быть оформлена как на ИП, так и на физическое лицо (в данном случае Иван Иванович Иванов), однако при сдаче в аренду налог будет зависеть от формы собственности на объект (ИП или физическое лицо).

Лихачёв Василий · Answer

Такая неоправданно высокая кадастровая стоимость может влиять на налоговые обязательства, так как в РФ налоги на недвижимость, в том числе и на налог на имущество организаций, начисляются исходя из кадастровой стоимости объекта. 
ИП на УСН 6% не освобождается от уплаты налога на имущество организаций. Применительно к объектам недвижимости, освобождение от уплаты налога на имущество может быть предоставлено в соответствии с Федеральным законом "Об освобождении от уплаты налога на имущество налогоплательщиков, принимающих участие в реализации инвестиционных проектов на территориях субъектов Российской Федерации".
Перечень недвижимости, по которой собственник на УСН освобождается от уплаты налога по кадастровой стоимости, устанавливается субъектами Российской Федерации в соответствии с федеральным законодательством.
Кадастровую стоимость можно снизить через оспаривание кадастровой стоимости в судебном порядке или в ходе проведения кадастровой оценки. Стоимость и сроки процедуры могут зависеть от множества факторов, например, от количества объектов, опротестовываемых в одном заявлении, и от конкретного региона. 
Изменения в кадастровой стоимости начинают действовать с 1 января года, следующего за годом проведения аналитических работ, в результате которых была пересмотрена кадастровая стоимость.
Нет, это не будет аргументом для суда при пересмотре кадастровой стоимости объекта. Кадастровая стоимость не обязательно соответствует рыночной стоимости объекта, и отсутствие продажи объекта не может быть единственным аргументом для изменения его кадастровой стоимости.
Размер налога на недвижимость зависит от ряда параметров (например, от ставки налога в данном регионе и от кадастровой стоимости объекта). Для расчета конкретной суммы налога на недвижимость необходимо знать регион и кадастровую стоимость объекта.
За продажу имущества с ценой покупки 1 млн рублей налог на прибыль будет равен нулю, так как цена продажи не превышает цену покупки. При продаже имущества за 1,5 млн рублей или 2 млн рублей необходимо будет уплатить налог на прибыль по ставке 15% от разницы между ценой продажи и ценой покупки. 
ИП может быть собственником недвижимости, а владельцем ИП может быть Иванов Иван Иванович. Владельцем недвижимости может также быть физическое лицо Иван Иванович Иванов.

Как неоправданно высокая кадастровая стоимость влияет на процесс приобретения недвижимости на торгах?

Ответы юристов (2)

Услуги юристов

Похожие вопросы

Категории права