Продажа квартиры с минимальным налогом: советы по снижению стоимости и включение собственника на две квартиры

Добрый день! Согласно Налоговому кодексу РФ, налог на прибыль физических лиц при продаже жилого помещения необходимо уплатить в том случае, если продажа производится в период менее 3 лет с момента приобретения права собственности на данное жилье или 3 года еще не прошло с момента регистрации права собственности на это жилье. Если квартиры продаются после истечения 3 лет с момента регистрации права собственности на жилье, то налог уплачивать не нужно.

Если квартиры продаются в одно время, то налог на продажу определяется исходя из общей стоимости продажи всех квартир. Однако, если собственник владеет жильем более трех лет, то налог будет рассчитываться только с учетом стоимости квартиры, которая продаётся менее трех лет.

Если собственник владеет двумя квартирами и продает одну из них, то налог на продажу вычисляется только с учетом стоимости продаваемой квартиры. Увеличение числа собственников или квартир не влияет на налоговую базу.

Насчет снижения стоимости налога, могу посоветовать вам обратиться к профессиональным консультантам по налогам для уточнения возможных способов оптимизации налоговых платежей в каждом конкретном случае.

Для решения данного вопроса потребуется следующий перечень документов:

1) Договор купли-продажи квартиры, который должен быть оформлен в письменной форме и подписан сторонами.

2) Свидетельство о государственной регистрации права собственности на квартиру, в котором должны быть указаны все собственники и дата госрегистрации.

3) Квитанция об уплате государственной пошлины за государственную регистрацию перехода права собственности.

4) Документы, свидетельствующие об ипотечной сделке, если она необходима для покупки второй квартиры.

Относительно налога на продажу квартиры, стоит отметить, что если собственнику принадлежит квартира менее 3-х лет, то при продаже квартиры возможно возникновение налоговой обязанности, в соответствии с которой должен быть уплачен налог на доходы физических лиц в размере 13%. Однако, если квартира была приобретена до 1 января 2019 года и в течение последних 5 лет использовалась в качестве места жительства собственника и его близких родственников, то налоговая база может быть уменьшена.

Если обе квартиры будут куплены на одного собственника, то сумма налога будет расчитываться исходя из общей стоимости квартир, а не отдельно. Однако, стоит уточнить, что при наличии нескольких квартир, вырученных от продажи, налогоплательщик обязан уплатить налог по каждой продаже отдельно.

Статья 217 Налогового кодекса РФ - "Налог на доходы физических лиц", статья 220 Налогового кодекса РФ - "Объект налогообложения налогом на доходы физических лиц", статья 220.1 Налогового кодекса РФ - "Налоговая база по налогу на доходы физических лиц", статья 223 Налогового кодекса РФ - "Налоговые вычеты физических лиц", статья 224 Налогового кодекса РФ - "Уменьшение суммы налога на доходы физических лиц на сумму полученных доходов, не облагаемых налогом", статья 218 Налогового кодекса РФ - "Налоговый агент".

Ответ на вопрос о необходимости уплаты налога на продажу квартиры будет зависеть от многих факторов, например, от суммы продажи, времени владения квартирой, суммы уплаченной ипотеки, наличия других доходов у продавца в текущем году, и т.д. Для точного ответа необходимо провести расчет налога на доходы физических лиц.

Снизить стоимость налога на продажу можно путем использования налоговых вычетов, предусмотренных Налоговым кодексом РФ. Так, можно воспользоваться вычетом на сумму до 1 млн руб. при продаже объекта недвижимости, владение которым составляло более 3 лет. Если продажа и покупка происходит в течение года, то можно воспользоваться вычетом на сумму до 1 млн руб. от суммы выплаченных процентов по ипотеке. Также возможно уменьшение суммы налога на доходы физических лиц на сумму полученных ранее доходов, не облагаемых налогом.

Включение собственника на обе квартиры не повлияет на сумму налога на продажу квартиры, так как налоговый агент будет удерживать налог с продажи квартиры у ее собственника, а налог с дохода от продажи второй квартиры будет рассчитываться отдельно от доходов другого собственника.