Оптимизированный налогообложение ИП с УСН, перепродажа товаров, расчет доходов и расходов, выбор системы налогообложения и оформление договора с клиентом

Согласно налоговому законодательству Российской Федерации, доходы индивидуального предпринимателя, выбравшего Упрощенную систему налогообложения, определяются как разница между полученными доходами и убытками. При этом, доход определяется исходя из суммы переданных товаров, работ, услуг, за вычетом расходов, необходимых для их получения.

В случае, описанном Вами, для определения дохода необходимо учитывать разницу между полученными 100 рублей от клиента и оплаченными 60 рублями поставщику. Таким образом, доход составляет 40 рублей (100 рублей - 60 рублей расходов на закупку товара).

Относительно лучшей системы налогообложения в Вашем случае, необходимо провести анализ доходов и расходов для всего периода деятельности, а также оценить перспективы развития бизнеса в будущем, чтобы принять решение об оптимальной системе налогообложения.

Определение того, какой договор следует предоставить клиенту, зависит от условий и требований самого клиента, но обязательно должен быть указан конечный покупатель и сумма продажи. Однако, если в договоре следует указывать стоимость закупки, то возможно следует рассмотреть использование других договоров, которые не содержат технических деталей и необходимых расчетов.

Для решения данного вопроса понадобятся следующие документы: 1. Договор с поставщиком, установленная стоимость товаров, в том числе условия оплаты товаров и услуг. 2. Договор с клиентом на условиях перепродажи товаров с указанием их стоимости и условий оплаты. 3. Документы, подтверждающие фактически произведенную оплату поставщику товаров и услуг, в том числе счета на оплату товаров и услуг, кассовые чеки, банковские отчеты и другие документы.

Ответ на вопрос о том, какая система налогообложения лучше подходит для данного вида деятельности, должен быть дан индивидуально, с учетом специфики и объема предстоящих операций. Система налогообложения, выбранная предпринимателем, влияет на порядок расчета и уплаты налогов, формируемые отчетности и другие аспекты деятельности.

Предоставление договора с клиентом с установленной стоимостью товаров и услуг - это обычная практика в бизнесе. Однако, наличие указания стоимости закупки товаров может быть нежелательно, поскольку это может подтолкнуть клиента к попытке снизить цену на продукты или услуги, что негативно отразится на прибыли предприятия.

Налоговый кодекс РФ: - Статья 346.11 "Особенности определения объекта налогообложения и налогообложения прибыли организаций, применяющих упрощенную систему налогообложения" - Статья 346.21 "Учет расходов организаций, применяющих упрощенную систему налогообложения" - Статья 346.26 "Налогообложение по упрощенной системе налогообложения организаций-посредников" - Статья 346.48 "Особенности налогообложения при приобретении и продаже товаров и предоставлении работ, услуг" - Статья 265 "Основания и порядок компенсации налогоплательщикам налога на добавленную стоимость, в том числе выплачиваемых бюджетам государственной власти и местного самоуправления, налоговых санкций, установленных нарушителям настоящего Кодекса и иных федеральных законов о налогах и сборах"