Как оптимизировать налоги при сдаче квартиры в Германии: вычеты за коммунальные услуги и проверки налоговой в РФ

Согласно статье 220 Налогового кодекса Российской Федерации, в составе налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика за налоговый период. Коммунальные услуги, если они не рассматриваются как доход налогоплательщика, не могут быть вычтены из налоговой базы. Однако, следует обратить внимание на то, что двойного налогообложения не должно быть в соответствии с соглашением об избежании двойного налогообложения между Российской Федерацией и Германией. В соответствии со статьей 89 Налогового кодекса Российской Федерации, налогоплательщик обязан представлять полную и достоверную информацию в налоговую службу, поэтому налоговая может запросить соответствующие доказательства и документы.

Для решения данного вопроса потребуются следующие документы:

1. Копия договора аренды недвижимости в Германии.

2. Документы, подтверждающие оплату коммунальных услуг в Германии (например, квитанции об оплате).

3. Копия налоговой декларации, поданной в Германии, чтобы подтвердить сумму налога на доходы, уплаченную в Германии.

4. Выписки из иностранного банка о движении средств на ваш счет, чтобы подтвердить сумму поступивших на ваш счет средств.

5. Копия свидетельства о регистрации как налогового резидента в России.

6. Копия налоговой декларации, поданной в России.

В случае, если налоговая организация потребует дополнительные документы, например, официальные переводы, заверения и т. д., то их также следует предоставлять в соответствии с требованиями законодательства РФ. Кроме того, важно иметь в виду, что не предоставление необходимых документов может привести к наложению штрафов и ограничений в будущем.

Налоговый кодекс Российской Федерации, статьи 207, 211 и 217.

Для решения данного вопроса необходимы следующие документы:

1. Документы, подтверждающие факт сдачи квартиры в Германии, а именно договор аренды или иные документы, свидетельствующие о том, что квартира была в наличии и сдана в аренду на условиях, указанных в налоговой декларации.

2. Расходные документы, подтверждающие фактические затраты на оплату коммунальных услуг в Германии, например, счета, квитанции об оплате, договоры на оказание коммунальных услуг.

3. Документы, свидетельствующие о переводе денежных средств на иностранный счет, а именно отчет о движении средств в иностранном банке.

4. Документы, подтверждающие наличие обязательств перед налоговыми органами Германии и РФ.

5. Другие документы, указанные в налоговом законодательстве РФ для подтверждения доходов и расходов физических лиц.

Подобный вопрос требует индивидуальной проверки и не может быть решен на основе простых ответов. Я рекомендую обратиться к специализированному юристу или налоговому консультанту для получения более конкретной информации и оценки рисков.

Статьи Налогового кодекса РФ, применимые в данном случае, могут включать: - Статью 207.5 Налогового кодекса РФ, которая регулирует вопросы налогообложения доходов физических лиц, полученных в иностранных государствах; - Статьи 218 и 219 Налогового кодекса РФ, которые регулируют порядок учета и вычета расходов при определении налоговой базы; - Статьи 93 и 94 Налогового кодекса РФ, которые регулируют порядок хранения и предоставления документов и информации налоговыми органами в процессе налогового контроля.

В данном случае важно учитывать особенности законодательства РФ и Германии, чтобы правильно определить порядок учета расходов при подаче налоговых деклараций.