Как ИП по ОКВЭД 68.31 определить, нужно ли отчитываться в Росфинмониторинг

Согласно законодательству Российской Федерации, ИП, занимающийся деятельностью в сфере ОКВЭД 68.31, является одним из субъектов, которые обязаны предоставлять информацию в Росфинмониторинг. Следовательно, да, необходимо отчитываться в Росфинмониторинг в соответствии с установленными требованиями. Подробная информация по данному вопросу содержится на официальном сайте Росфинмониторинга.

Для решения данного вопроса необходимо обратиться к законодательству Российской Федерации о борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Согласно Постановлению Правительства РФ от 24 декабря 2012 года № 1418 "Об утверждении Правил ведения государственного реестра сведений по операциям, подлежащим обязательному контролю на предмет совершения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма" обязанность отчитываться в Росфинмониторинге возможна для определенных видов деятельности, приведенных в приложении к указанному постановлению.

Приложение №2 к постановлению включает ОКВЭДы, для которых предприятия обязаны отчитываться в Росфинмониторинге. В соответствии с данным приложением ОКВЭД 68.31 не является подлежащим обязательному контролю на предмет совершения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Таким образом, если упомянутая ИП не осуществляет деятельность, отнесенную к подлежащим обязательному контролю на предмет совершения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в соответствии с приложением №2 к постановлению, она не обязана отчитываться в Росфинмониторинге. Однако, в случае непонимания или сомнения в отношении возможности представления отчетности в Росфинмониторинг, рекомендуется обратиться за консультацией к юристам, специализирующимся на данной области законодательства.

Статья 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» определяет круг субъектов, относящихся к обязанным лицам, согласно которой ИП, ведущий деятельность в сфере предпринимательства, определенной в соответствии с национальным классификатором видов экономической деятельности ОКВЭД, утвержденным Постановлением Государственного комитета Российской Федерации по статистике от 31 декабря 2001 года № 1, должен признаваться обязанным лицом. Соответственно, ИП с указанным ОКВЭД должен отчитываться в Росфинмониторинг в соответствии с требованиями Закона № 115-ФЗ.