Налоги в США и РФ: как оптимизировать их уплату при двойном резидентстве?

Добрый день! В соответствии с законодательством Российской Федерации, налоговым резидентом РФ может быть считаться физическое лицо, которое находится на территории РФ более 183 дней в течение любого 12-месячного периода, а также физическое лицо, имеющее основание для считаться налоговым резидентом РФ в соответствии с законодательством другого государства с учетом условий налогового договора между РФ и соответствующим государством.

Согласно вашему описанию, вы считаетесь налоговым резидентом РФ наряду с налоговым резидентом США и должны подавать налоговую декларацию в обеих странах. Для того чтобы избежать двойного налогообложения, вам необходимо обращаться к услугам специалистов в области налогового консультирования, что поможет изучить условия налогового договора между РФ и США, и определить возможность уменьшения налогообложения за счет вычета уплаченных налогов в США от суммы налогов на доходы, подлежащие оплате в РФ.

Для решения данного вопроса вам, вероятно, потребуется следующая документация:

1. Копия вашей грин-карты (документ, подтверждающий вашу постоянную резиденцию в США).

2. Документы, подтверждающие ваш заработок в США за период, в том числе за отчётный период 2020 года (например, W-2 форма и налоговая декларация США).

3. Документы, подтверждающие ваш доход в РФ за 2020 год (например, справка о доходах от работодателя и/или налоговая декларация).

4. Свидетельство о переезде на ПМЖ в США, если такое имеется.

5. Документы, свидетельствующие о том, что налоги были уплачены в США (например, копии налоговых деклараций и/или платежных поручений).

Чтобы правильно поступить в вашем случае вам следует обратиться к профессиональному налоговому консультанту или юристу, который сможет провести детальный анализ вашей налоговой ситуации и дать рекомендации как правильно заполнить налоговую декларацию по 3-НДФЛ, зачесть налоги, уплаченные в США и избежать возможных налоговых проблем.

Для решения данного вопроса Вам следует собрать следующие документы: 1. Свидетельство о регистрации грин карты в США; 2. Документы по переезду на ПМЖ в США; 3. Трудовой договор с работодателем в США; 4. Документы, подтверждающие оплату налогов работодателем в США; 5. Документы, подтверждающие оплату налогов в РФ (если таковые имеются); 6. Справку об отсутствии налоговой задолженности в РФ.

Для правильного расчета налогов и зачета налогов, уплаченных заработным платежом в США, Вам необходимо обратиться за консультацией к опытному специалисту в данной области. Кроме того, рекомендуется связаться с налоговыми органами РФ и США для получения информации о необходимых мерах и процедурах отчетности в данном случае.

Статья 207 Налогового кодекса РФ "Общие правила определения места нахождения налогоплательщика, объектов налогообложения, налоговых агентов и иных лиц для целей налогообложения в Российской Федерации", статья 208 "Особенности определения места нахождения налогоплательщика и объектов налогообложения, налоговых агентов и иных лиц для целей налогообложения в случае установления налогоплательщиком места нахождения в Российской Федерации и за ее пределами", статья 210 "Место нахождения налогоплательщика в Российской Федерации". Рекомендуется обратиться к налоговому консультанту для получения индивидуальной консультации и правильного расчета налогов.

Статьи, которые могут быть применимыми для решения данного вопроса, включают в себя:

• Налоговый кодекс Российской Федерации, особенно Глава 23.1 "Налогообложение доходов физических лиц" и Глава 25 "Договоры об избежании двойного налогообложения".
• Соглашение между Российской Федерацией и Соединенными Штатами Америки об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов в отношении налогов на доходы и имущество.
• Возможно, другие законы и положения, связанные с налогообложением в Российской Федерации и Соединенных Штатах Америки.

Однако, для конкретного ответа на данный вопрос, необходимо изучить более детально информацию о доходах и налогах данного конкретного человека в РФ и США. Для этого может потребоваться консультация со специалистом по налогам, знакомым и с налоговым законодательством РФ, и с налоговым законодательством США.