Как минимизировать налоги при возврате 200 тр и процентов ФЛ1 за одолжение ФЛ2 и оформить договор займа между ЮЛ и ФЛ1 на 2% в месяц?

Как мне вернуть ФЛ1 200 тысяч рублей под 2% в месяц, учитывая внесение ФЛ2 этой суммы в уставный капитал своего юридического лица, получение дохода ЮЛ от основной деятельности и минимизацию налогов для ФЛ2? Есть ли способы перевода долга ФЛ2 на ЮЛ и возврата денег с учетом 13% НДФЛ? Можно ли оформить договор займа между ЮЛ и ФЛ1 при неправильном внесении ФЛ2 200 тысяч рублей на счет своего ЮЛ?

| Гость, Москва
Категория: Налоговое право
 

Ответы юристов (1)

Ермаков Ярослав
Ермаков Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 2127 дня
Ответов: 4612 Рейтинг: 10

Согласно законодательству Российской Федерации, возможны два варианта возврата долга ФЛ(1) со снижением налогового бремени для ФЛ(2). Первый вариант - оформление перевода долга ФЛ (2) на свое ЮЛ и возврат ЮЛ ФЛ (1) 200 тр + проценты. В этом случае ЮЛ будет обязана уплатить 13% НДФЛ с выплаченных процентов, а стоимость перевода должна соответствовать фактическому рыночному курсу. Второй вариант - заключение договора займа между ЮЛ и ФЛ(1), если ФЛ(2) неверно внесла деньги на счет своего ЮЛ. Однако, в этом случае необходимо оформить договор займа в соответствии с требованиями законодательства и перечислить проценты налоговым органам. Применение одного из этих методов зависит от обстоятельств каждого конкретного случая и возможно потребуется консультация профессионального юриста.

Ермаков Ярослав
Ермаков Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 2127 дня
Ответов: 4612 Рейтинг: 10

Для решения данного вопроса необходимо предоставить следующие документы:

  1. Расписка о предоставлении займа ФЛ (2) от ФЛ (1) на сумму 200 тыс. рублей под 2% в месяц;
  2. Документы, подтверждающие внесение 200 тыс. рублей в уставный капитал ЮЛ;
  3. Документы, подтверждающие доходы ЮЛ от основной деятельности;
  4. Документы, подтверждающие выплату процентов ФЛ (1) за займ.

Для минимизации налогов за ФЛ (2) можно рассмотреть следующие варианты:

  1. Оформление перевода долга ФЛ (2) на свое ЮЛ и возврат ЮЛ ФЛ (1) 200 тыс. рублей + проценты. ЮЛ должно уплатить налог на добавленную стоимость при переводе долга и 13% налог на прибыль с выплаты процентов.
  2. Оформление договора займа между ЮЛ и ФЛ (1), если ФЛ (2) изначально неверно внесла эти 200 тыс. рублей на счет своего ЮЛ. В этом случае ЮЛ должно уплатить 20% налог на доходы физических лиц с выплаты процентов.

Рекомендую проконсультироваться с налоговым консультантом для выбора оптимальной схемы.

Ермаков Ярослав
Ермаков Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 2127 дня
Ответов: 4612 Рейтинг: 10

Статьи закона, которые могут быть применимы в данной ситуации:

1) Гражданский кодекс РФ, статьи 810-819, 819.1, 819.2, 820-821. В частности, статья 820 ГК РФ устанавливает порядок возврата займа, а статья 821 ГК РФ предусматривает возможность заключения договора займа с процентами.

2) Налоговый кодекс РФ, статьи 208-209, 225-232. В частности, статья 210 НК РФ устанавливает порядок налогообложения процентов по займам и кредитам.

В работе Бесплатный
Горячая линия
БЕСПЛАТНАЯ консультация! Звоните!

8 800 301-63-12

Москва, МО, Россия

Консультируйтесь с юристом онлайн

Задайте вопрос прямо сейчас, и его увидят сотни профессионалов со всей России. Первый ответ вы получите уже через 15 минут! Юридическая помощь предоставляется на бесплатной и платной основе.

Услуги юристов

Обращение поможет:

  • убрать несправедливо поставленную запись;
  • востребовать компенсации;
  • претендовать на восстановление в должности, с которой были уволены из-за записи в трудовой.

Эта услуга понадобиться, если:

  • обнаружены потенциальные риски;
  • нужно проанализировать историю жилья и владельцев;
  • есть лица, претендующие на долю в продаваемой квартире.

Получить кредитные каникулы из-за коронавируса теперь может каждый гражданин, ведь после введения 7 апреля новых поправок в договора о кредитовании со стороны государства, люди которые не могут выполнить платеж вовремя, имеют право передвинуть момент внесения средств. Это называется кредитными каникулами – временем, когда россияне могут не платить по кредитам, сидя на карантине и не имея возможности зарабатывать деньги.

Похожие вопросы

Категории права

Вы в двух кликах от решения вашей проблемы