Как продать квартиру и избежать высоких налогов: полезные советы для владельцев недвижимости

При продаже квартиры, которая была приобретена в 2013 году по договору долевого участия, налог на доходы физических лиц будет начислен на разницу между стоимостью продажи и стоимостью приобретения квартиры, уменьшенной на расходы, связанные с ее приобретением и продажей (стоимость услуг по регистрации и переоформлению прав на квартиру, расходы на установку и замену сантехники, окон, дверей и т.п.). При этом, если с момента приобретения до момента продажи прошло менее трех лет, то налоговая ставка составляет 13% от разницы между стоимостью продажи и стоимостью приобретения квартиры, а если прошло более трех лет, то налог не начисляется вообще.

В вашем случае, если квартира была приобретена в 2013 году и продается в 2020 году, то налог на доходы физических лиц будет начислен на разницу между 1800 тыс. рублей (стоимость продажи) и суммой, на которую была приобретена квартира в 2013 году, уменьшенной на расходы, связанные с ее приобретением и продажей. Если расходы на приобретение квартиры и ее продажу составят 100 тыс. рублей, то налоговая база будет равна 1700 тыс. рублей. С учетом того, что квартира была в собственности более трех лет, налог не будет начислен в этом случае.

Если вы не хотите платить налог на доходы физических лиц, вы можете воспользоваться законными способами уменьшения налоговой базы. Например, в качестве расходов на приобретение квартиры можно учесть сумму всех платежей по кредиту, а также расходы на установку и замену сантехники, окон, дверей и т.п. Не забудьте сохранить документы на все расходы, связанные с квартирой. Также можно воспользоваться налоговым вычетом на детей за каждый год проживания в квартире, если ребенок был зарегистрирован по адресу квартиры и проживал в ней.

Однако, если стоимость расходов на приобретение и продажу квартиры превзойдет сумму, на которую вы продаете квартиру, то налоговую базу уменьшить не получится.

При продаже имущества в собственности менее трех лет с момента его приобретения, налог на доход физических лиц выплачивается по ставке 13% от разницы между стоимостью продажи и фактической стоимостью имущества на дату его приобретения. В данном случае, так как квартира была приобретена в 2013 году, а продана в 2020, срок владения ею превышает три года, следовательно, налог на доход физических лиц при продаже квартиры в данном случае не выплачивается.

Если имущество продается в течение трех лет, возможно уменьшение налоговой базы с учетом затрат на улучшение жилого помещения за счет налогового вычета на получение доходов в размере затрат на улучшение жилого помещения, информацию о котором необходимо предоставлять в налоговую инспекцию.

Обращаем ваше внимание на то, что данная информация представлена исключительно для ознакомления, и носит общий характер. Окончательное решение по данному вопросу следует принимать только специалистам в области налогообложения.

Для решения данного вопроса необходимо предоставить следующие документы:

1. Договор долевого участия на приобретение квартиры;
2. Кредитный договор;
3. Документы, подтверждающие использование материнского капитала для погашения части ипотечного кредита;
4. Документы на раздел квартиры на доли между супругой и детьми;
5. Документы на покупку дома на имя одного из супругов.

При продаже квартиры, вы будете облагаться налогом на доход физических лиц (НДФЛ). Сумма налога составляет 13% от разницы между ценой продажи квартиры и ее первоначальной стоимостью, указанной в договоре долевого участия. Так как вы владели квартирой менее 3 лет, то налоговая база не может быть уменьшена.

Однако, если вы сможете предоставить документы, подтверждающие расходы, связанные с ремонтом квартиры, то эти расходы можно учесть при расчете налога на доходы физических лиц. То есть налоговая база будет уменьшена на сумму затрат на ремонт квартиры.

Также, вам может быть доступен налоговый вычет в размере 1 млн. руб. при продаже квартиры, если она была приобретена до 2014 года и вы еще не использовали этот вычет.

Для решения указанного вопроса понадобятся следующие документы:

1. Договор долевого участия на покупку квартиры.

2. Кредитный договор на покупку квартиры.

3. Документы, подтверждающие использование материнского капитала.

4. Документы, подтверждающие разделку квартиры.

5. Документы о продаже квартиры.

6. Документы, подтверждающие наличие и величину налогового вычета.

С учетом описанной ситуации, продажа квартиры, приобретенной ипотекой, может быть облагаема налогом на доход физических лиц в размере 13% от разницы между стоимостью продажи и стоимостью покупки. В случае, если время между датой покупки и датой продажи составляет менее 3-х лет, налоговая база не может быть уменьшена.

Однако, в соответствии с пунктом 5 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации, при продаже доли в жилом доме, налоговая база может быть уменьшена за счет суммы, направленной на улучшение исходного объекта недвижимости (дома), при условии, что на момент продажи доля в жилом доме являлась единственным жилым помещением для продавца и его семьи.

Также возможно использование других налоговых вычетов, например, суммы налогового вычета на ремонт жилья.

В целях минимизации налоговых платежей и соблюдения законодательства Российской Федерации, рекомендуется обратиться за консультацией к опытному юристу-налоговику.

Статьи, применимые для решения вопроса:

1. Статья 218 Налогового кодекса Российской Федерации ("Налог на доходы физических лиц");
2. Статья 220 Налогового кодекса Российской Федерации ("Налоговая база по доходам от продажи имущества ");
3. Статья 221 Налогового кодекса Российской Федерации ("Продажа иная, чем инвестиционная, основных средств, нематериальных активов, имущественных прав");
4. Статья 223 Налогового кодекса Российской Федерации ("Размер налога на доходы физических лиц").

Количество налога, который придется заплатить, зависит от суммы дохода, полученной от продажи квартиры, и ставки налога на доходы физических лиц.

Для уменьшения налогооблагаемой базы можно использовать налоговые вычеты, предусмотренные законодательством Российской Федерации. Законодательством предусмотрен налоговый вычет в размере 1 млн рублей при продаже единственной квартиры, приобретенной до 2014 года, если собственник проживал на ней более 3 лет. Также можно использовать налоговый вычет по ремонту и отделке жилья, а также налоговый вычет на оплату процентов по ипотечному кредиту.

Однако, подробный расчет налоговой базы возможен только при условии предоставления более подробной информации и документов, так как каждый случай уникален и требует индивидуального подхода. Рекомендуется обратиться к специалистам в области налогообложения для получения консультации.

Статьи закона, применимые для решения данного вопроса:

1. Статья 217 Налогового кодекса РФ - налогообложение доходов физических лиц.

2. Статья 218 Налогового кодекса РФ - объекты налогообложения доходов физических лиц.

3. Статья 219 Налогового кодекса РФ - порядок исчисления налога на доходы физических лиц.

4. Статья 224 Налогового кодекса РФ - налоговые вычеты.

5. Статья 220 Налогового кодекса РФ - основания исключения доходов из налогообложения.

6. Статья 222 Налогового кодекса РФ - особенности налогообложения доходов от продажи имущества, приобретенного на условиях долевого участия в строительстве.

7. Статья 224.1 Налогового кодекса РФ - налоговый вычет при продаже имущества, приобретенного на условиях долевого участия в строительстве.

8. Постановление Правительства РФ от 13 июля 2015 года № 608 "Об утверждении Положения о порядке предоставления налогоплательщикам налогового вычета при продаже имущества, приобретенного на условиях долевого участия в строительстве".