Строительная фирма с УСН: сметы на работы и материалы с НДС 20% для заказчиков от ГКУ Дирекция ОДОТСЗН Москвы и ООО ОСНО

Здравствуйте. ООО с УСН может работать с ООО ОСНО, в том числе с ГКУ "Дирекция ОДОТСЗН г.Москвы". Однако, при расчетах следует учитывать, что заказчик будет выставлять смету с НДС в размере 20%. В данном случае, Вы не можете выписать НДС. Поэтому, убедительно рекомендуем обратиться к опытному бухгалтеру, который сможет правильно оформить всю необходимую документацию и расчеты.

Для решения данного вопроса вам понадобятся следующие документы и информация:

1. Устав вашего ООО с УСН.

2. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

3. Копия документов, подтверждающих заключение договора с заказчиком.

4. Смета на виды работ и закупки материалов.

5. Копия договора или иного документа, подтверждающего законность осуществления деятельности ООО ОСНО.

6. Письменное обращение к налоговому органу, с запросом по поводу возможности уплаты НДС 20% в случае заключения договора и осуществления работ указанного характера.

На основании предоставленной информации, компетентный юрист должен будет произвести правовую оценку документов и рассмотреть вопрос о возможности совместной работе с ООО ОСНО с заключением договора на выполнение работ с учетом налоговых обязательств.

Статья 346.26 Налогового кодекса РФ "Освобождение от налога на добавленную стоимость при выполнении работ, оказании услуг на территории Российской Федерации для государственных или муниципальных нужд, а также для нужд государственных или муниципальных унитарных предприятий, бюджетных учреждений и организаций, учреждений и организаций, финансируемых за счет средств бюджетов государственных и муниципальных образований".

Статья 346.11 Налогового кодекса РФ "Рассчитывать налог на добавленную стоимость при условии, если в налоговом периоде общая выручка не превышает 150 миллионов рублей и сумма доходов, полученных от иных видов деятельности, не превышает 20 процентов от суммы общей выручки".

Таким образом, если вы не превышаете указанных лимитов общей выручки и доли доходов от иных видов деятельности, то можете работать с заказчиком и выполнять работы на территории РФ без уплаты НДС. Если же лимиты превышены, то вам необходимо уплачивать НДС в размере 20%.