Продажа товаров в Казахстан через маркетплейс Kaspi: отчетность и уведомления для ИП на УСН

ИП на УСН должен предоставить отчетность о доходах и расходах в налоговую инспекцию по месту нахождения ИП в соответствии с налоговым законодательством Российской Федерации. Кроме того, в случае осуществления операций с иностранными контрагентами, ИП должен представить в Федеральную налоговую службу уведомление о счетах (форма №504.00) и информацию о движении денежных средств по указанным счетам. При переводе денежных средств через границу Российской Федерации, ИП также должен соблюдать требования антиотмывочного законодательства Российской Федерации и предоставить необходимую отчетность в соответствующие контролирующие органы.

Для решения данного вопроса, ИП на УСН должен представить следующие документы в контролирующие органы:

1) Сведения о полученных доходах, которые ИП обязан представлять в налоговую инспекцию по месту нахождения не позднее 30 апреля года, следующего за налоговым периодом. Отчет о доходах и расходах представляется в электронном виде в ФНС через систему налоговой отчетности.

2) Декларацию по налогу на добавленную стоимость (НДС) за все операции по реализации товаров в Казахстане через Казахских маркетплейс.

3) Документы, подтверждающие факт перевода денег с казахского юридического лица на счет ИП в рублях, такие как платежные поручения, счета-фактуры.

4) Информацию о договоре с Казахским маркетплейсом Kaspi.

5) В случае, если на сумму доходов полученных от реализации товаров в Казахстане превысит порог, установленный на момент данного ответа в 2 000 000 рублей, ИП должен представить отчет о движении денежных средств на счетах за год в Центральный банк РФ.

6) ИП должен уведомить Федеральную таможенную службу о проведении операций экспорта товаров в Казахстан.

Это не полный перечень документов, которые ИП должен будет представить, возможно, потребуется дополнительная отчетность или уведомления, в зависимости от конкретных условий договора и транзакций.

Статьи закона, применимые для решения данного вопроса: - Налоговый кодекс РФ: разделы 3, 4, 5, 16, 17 (отчетность по налогу на прибыль, налогу на добавленную стоимость, налогу на доходы физических лиц, налоговая декларация, формы отчетности в налоговую и пр.); - Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле": статьи 9, 15, 19, 20, 23 (уведомление о движении денежных средств на внешних счетах, открытие и использование внешних счетов, контроль за операциями по переводу денежных средств и пр.); - Таможенный кодекс РФ (при возможном таможенном оформлении товаров).