Операции с недвижимостью за вознаграждение: ИП-владелец Агентства недвижимости без учета в Росфинмониторинге. Какие штрафы ожидать и возможен ли способ их избежания? Внутренний контроль и код ОКВЭД в фокусе внимания.

Добрый день! На основании описанной ситуации можно сделать следующие выводы:

1. В соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, предприятия, осуществляющие операции с недвижимым имуществом за вознаграждение или на договорной основе, обязаны встать на учет в Росфинмониторинг и принять меры в области внутреннего контроля по борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

2. Непредставление в установленный срок информации в Росфинмониторинг может повлечь за собой ответственность в виде штрафа от 5000 до 7000 рублей для ИП, от 40 000 до 50 000 рублей для юридических лиц.

3. Отсутствие утвержденных правил внутреннего контроля и назначенного специального должностного лица, а также не прохождение обучения могут быть квалифицированы как нарушения административного и/или гражданского законодательства. Это может быть негативным фактором при рассмотрении дела по легализации (отмыванию) доходов.

4. Изменение ОКВЭД не позволит избежать учета в Росфинмониторинге, если предприятие продолжит осуществлять операции с недвижимым имуществом за вознаграждение или на договорной основе.

5. При закрытии агентства необходимо будет представить в Росфинмониторинг сведения о совершенных операциях с недвижимым имуществом за последние 3 года.

Чтобы избежать штрафов, следует принять меры по учету в Росфинмониторинге, разработке правил внутреннего контроля и проведению обучения специального должностного лица. Если у вас возникли проблемы с оформлением необходимых документов, советую обратиться к специалистам в данной области.

Для решения данного вопроса Вам понадобятся такие документы, как:

1) Утвержденные правила внутреннего контроля, которые должны содержать полные сведения о порядке осуществления операций с недвижимостью и механизмах предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, а также списке проводимых мероприятий по выявлению фактов коррупции;

2) Приказ о назначении специального должностного лица, ответственного за осуществление внутреннего контроля в организации;

3) Сведения о прохождении обучения специального должностного лица.

Что касается запроса от прокуратуры о направлении сведений в Росфинмониторинг, то согласно Федеральному закону от 07.08.2001 No 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", все организации, осуществляющие операции с недвижимым имуществом, обязаны своевременно информировать Федеральную службу финансового мониторинга о совершенных сделках, если их сумма равна или превышает пороговые значения.

Если Вы не выполнили эту обязанность, то Вам грозят штрафы в размере от 100 000 до 500 000 рублей. Однако, если объем сделок находился далеко ниже пороговых значений, то этого штрафа можно избежать.

Изменение ОКВЭД не является гарантией от юрисдикции Росфинмониторинга, так как пороговые значения установлены в зависимости от суммы совершенных сделок, а не от классификации видов деятельности.

В случае закрытия агентства, для избежания штрафов, необходимо своевременно направить уведомление в Росфинмониторинг о прекращении деятельности и о том, что не было осуществлено ни одной сделки в пороговых значениях.

Статьи, которые применимы для решения данного вопроса:

1. Статья 7.27.1.2 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", в соответствии с которой субъекты обязаны принимать меры в области внутреннего контроля и представления информации о сделках.

2. Статья 7.27.1.3 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", которая определяет порядок и сроки предоставления информации о сделках в Росфинмониторинг.

3. Статья 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, которая устанавливает штрафы за нарушение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

4. Статья 19.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, которая содержит ответственность за нарушение законодательства о предоставлении Росфинмониторингу информации о сделках.

В связи с вышеизложенным, изменение ОКВЭД не позволит избежать обязательств по представлению информации в Росфинмониторинг и в области внутреннего контроля, установленных законодательством Российской Федерации. Чтобы избежать штрафных санкций, следует принять меры и привести свою деятельность в соответствие с требованиями законодательства.