Компания на УСН: вопросы уплаты НДС при работе как посредник с заказчиками и перевозчиками

В соответствии с налоговым законодательством РФ, юридические лица, работающие на УСН, не имеют права вычитать НДС, взимаемый при покупке товаров или услуг. Однако, если юридическое лицо выступает в качестве посредника при продаже товаров или услуг, то может возникнуть обязанность уплаты НДС.

В данном случае, если действительно заключен договор от имени компании с заказчиком и перевозчиком, то компания может быть признана налоговым агентом по уплате НДС на сумму предоставляемой услуги.

При этом, для определения налоговой базы необходимо обратить внимание на сумму вознаграждения, которое получит компания, то есть на маржу, а не на общую сумму зачисления от заказчика.

Таким образом, если компания выступает в качестве налогового агента, то она должна будут уплатить НДС на сумму комиссионного вознаграждения, которую она получит за оказание услуги.

Для решения данного вопроса Вам необходимы следующие документы:

1. Договор с заказчиком, которым оплачивается сделка с НДС.
2. Договор с перевозчиком, который едет за НДС.
3. Документы, подтверждающие получение оплаты от заказчика.
4. Документы, подтверждающие расходы на оплату перевозчику.
5. Документы, подтверждающие вашу маржу в данной сделке.

Относительно уплаты НДС, стоит обратить внимание на следующее: Если Вы являетесь посредниками в данной сделке, но заключаете договоры от своего имени, то в соответствии с налоговым законодательством Российской Федерации, уплата НДС возлагается на Вас, как на поставщика услуг. При этом, сумма НДС, подлежащая уплате, рассчитывается от общей стоимости сделки, то есть от суммы, полученной от заказчика. Однако, вы можете включить эту сумму в стоимость своих услуг и уменьшить соответствующий налоговый платеж. В целях более точного расчета суммы налогового платежа, рекомендуется обратиться к специалистам, занимающимся налоговым консультированием.

Статьи, которые могут быть применимы в данной ситуации: - Налоговый кодекс РФ, статья 145.1 "Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности" - Налоговый кодекс РФ, статья 146 "Единый налог на вмененный доход" - Налоговый кодекс РФ, статья 162 "Объекты обложения налогом на добавленную стоимость" - Налоговый кодекс РФ, статья 164 "Налоговая база и ставки налога на добавленную стоимость" - Налоговый кодекс РФ, статья 166 "Налоговый период и порядок уплаты налога на добавленную стоимость"