Работа на УСН: выставление счета без НДС, оплата с НДС, декларация по НДС и счет-фактура

Если организация, которая оплатила услуги, работает на ОСН, то НДС должен быть указан в счете-фактуре. Если сумма НДС не указана в счете-фактуре, то следует обратиться к этой организации для корректировки счета-фактуры и указания суммы НДС.

Если вы работаете на УСН, то вы не имеете права на вычет НДС по оплаченным счетам-фактурам. В данном случае нет возможности подать декларацию по НДС, поскольку вы не являетесь плательщиком НДС.

В случае, если счет-фактура не выставлен, следует его выставить, указав в нем все необходимые данные, включая сумму НДС. Если счет-фактура выставлена без указания суммы НДС, следует обратиться к заказчику для корректировки счета-фактуры.

Для решения данного вопроса могут понадобиться следующие документы: - Счёт-фактура на сумму 44500 без НДС, выставленный организацией; - Накладная №250, на основании которой организация произвела оплату; - Документы, подтверждающие реальный объем оказанных услуг или поставленных товаров; - Учредительные документы и свидетельство о государственной регистрации юридического лица.

Относительно вопроса о необходимости подачи декларации по НДС следует отметить, что при работе на УСН юридическое лицо не обязано вести учет НДС и подавать декларацию по НДС, если оно не является плательщиком НДС. В данном случае, согласно предоставленной информации, ваша организация работает на УСН и выставила счёт без НДС, поэтому не обязана подавать декларацию по НДС.

Если счёт-фактура был выставлен, то согласно пункту 2 статьи 169 Налогового кодекса РФ, в случае отсутствия уплаты НДС налоговый орган вправе требовать у продавца (в данном случае у вашей организации) уплаты не уплаченной суммы НДС.

Если же счёт-фактура не был выставлен, то необходимо выставить его в соответствии с требованиями Налогового кодекса РФ.

Закон "О налоге на добавленную стоимость" (НДС) № 166-ФЗ.

• Статья 164 – правила выставления и содержания счет-фактур.
• Статья 165 – порядок и сроки выставления счет-фактуры.
• Статья 166 – правила расчета НДС и порядок его уплаты.
• Статья 171 – порядок выплаты НДС при приобретении товаров/услуг, оказываемых на территории РФ.
• Статья 174.2 - ответственность за нарушение порядка выставления и содержания счет-фактуры.

Ответ на вопрос о подаче декларации по НДС будет зависеть от оборота вашей компании. Если общая сумма доходов за 12 месяцев не превышает 5 миллионов рублей, то вы не обязаны подавать декларацию по НДС. В противном случае, вам необходимо подать декларацию и уплатить НДС в соответствии с законом.

В данном случае, если вы работаете на УСН, то вам не нужно включать НДС в выставленные счета. Однако, если оплата была произведена с указанием НДС, то вам необходимо предоставить отчётную документацию за данную операцию.

При нарушении правил выставления счет-фактуры, установленных статьей 164 НК РФ, необходимо уплатить штраф в размере 5% от суммы налога, указанного в счете-фактуре. Если счет-фактура не была выставлена, то в соответствии с пунктом 3 статьи 171 НК РФ, организация, производившая платеж, не сможет применить налоговый вычет по НДС и возможно, будет оштрафована за нарушение налогового законодательства.