Как предоставить разъяснения о целевом расходовании подотчетных средств банку: советы автора и способы урегулирования

Добрый день! Согласно действующему законодательству Российской Федерации, при расходовании подотчетных средств необходимо соблюдать установленный порядок и условия их использования, а также предоставлять отчет о целевом использовании данных средств. Для того чтобы предоставить информацию о том, что данные средства еще не использовались и лежат у Вас для будущих оплат, либо что Вы планируете вернуть их на счет в связи с отменой планов по покупке, Вам необходимо составить соответствующий документ - приказ или распоряжение. В данном документе необходимо указать цель использования подотчетных средств, срок использования, а также подтверждающую информацию (чеки, счета-фактуры и пр.). При этом следует учитывать, что неиспользованные подотчетные средства должны быть не позднее следующего банковского дня перечислены на соответствующий счет организации-работодателя.

Для решения данного вопроса вам понадобятся следующие документы:

1. Сопроводительное письмо, которое вы направите в банк в ответ на их требование. В данном письме вы можете указать, что данные средства ещё не использовались и они лежат у вас для будущих оплат, либо что вы планируете обратно их вернуть на свой счёт в связи с тем, что планы по покупке отменены.

2. Документы, подтверждающие часть расходов (например, чеки).

3. Приказ или иной документ, который позволит вам распорядиться оставшимися средствами с учетом целевого назначения. В данном случае приказ может быть использован для того, чтобы внести изменения в предыдущее решение о целевом назначении этих средств.

4. Документы, подтверждающие отмену планов по покупке того, для чего были предназначены средства.

В любом случае, для более точного и детального решения вопроса желательно обратиться за консультацией к юристу, специализирующемуся на данном виде деятельности.

Статья 861 Гражданского кодекса РФ "Ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств", часть 1 статьи 870 Гражданского кодекса РФ "Обеспечение исполнения обязательств", статья 161 Налогового кодекса РФ "Ответственность за нарушение налогового законодательства". Также могут быть применимы нормы закона "О бухгалтерском учете" и "О банках и банковской деятельности".