Как избежать налога на продажу квартиры при передаче доли детям: легальные способы и налоговые льготы

С точки зрения законодательства Российской Федерации, при продаже имущества, которое находилось в собственности менее трех лет, расходы на его приобретение не учитываются при исчислении налогооблагаемой базы. Данный объект недвижимости приобретен Вами и вашим мужем, а не вашими детьми. Поэтому при продаже квартиры налогооблагаемой базой будет являться разница между ценой ее продажи и ценой ее приобретения, которая, как я понял, составляет 2900000 рублей.

Относительно дарения другой квартиры детям, оформить два договора на вас с мужем 1800000 рублей каждый и один договор на детей на сумму 1000000 рублей возможно. Но при этом при продаже этой второй квартиры у детей будет обязанность уплачивать НДФЛ на расчетной сумме разницы между ценой ее продажи и ценой ее получения в дар.

Отмечу также, что использование налоговой льготы в 1000000 рублей возможно только в отношении налога на доходы физических лиц, связанного с приобретением имущества путем дарения. Однако, использование такой льготы не обязательно ведет к тому, что налог на продажу квартиры у детей приобретенной по другому договору дарения обнулится, все зависит от конкретных расчетов в каждом отдельном случае.

Для решения данного вопроса, необходимо иметь следующие документы и информацию:

1. Договор купли-продажи квартиры в 2014 году.
2. Договор ипотеки (если была взята ипотека).
3. Документы, подтверждающие оплату ипотеки.
4. Свидетельства о рождении и удостоверения личности детей.
5. Договоры о выделе долей в другой квартире.
6. Информация о стоимости второй квартиры.
7. Информация о количестве долей, выделенных каждому ребенку.
8. Законодательство Российской Федерации, регулирующее оформление сделок купли-продажи недвижимости и выплату НДФЛ.

Согласно действующему законодательству, при продаже недвижимости, налоговая база составляет разницу между стоимостью продажи и стоимостью приобретения, уменьшенной на расходы, связанные с продажей и улучшением недвижимости.

Исходя из предоставленной информации, сделка может быть оформлена так: два договора на продавцов (родителей) на сумму 1 800 000 рублей, и один договор на детей на сумму 1 000 000 рублей. В таком случае, при продаже недвижимости, дети будут облагаться налогом только на свою долю - 1/5 от суммы продажи, что составляет 280 000 рублей. В соответствии с законодательством, выделив детям недвижимость по договору дарения, родители могут воспользоваться льготой в размере 1 000 000 рублей и не платить налог на вышеприведенную сумму.

Достаточно одного договора на трех детей вместе, но необходимо учесть доли каждого ребенка в квартире. Однако, в таком случае, при продаже квартиры, каждый ребенок облагается налогом на свою долю в сделке, что может привести к невыгодным расчетам.

В целом, правильность оформления данной сделки следует проверять с учетом всех необходимых документов и индивидуальных обстоятельств каждой семьи, а также с учетом актуального законодательства. Рекомендуется проконсультироваться со специалистом по налоговому праву или юристом, специализирующимся на регулировании прав собственности недвижимости.

Для решения этого вопроса, вы должны обратиться к нотариусу для составления соответствующих договоров купли-продажи и договора дарения, а также для оформления необходимых документов, таких как свидетельство о праве на наследство или выписку из ЕГРН. Относительно вопроса о налогообложении, при продаже недвижимости, если вы прожили в квартире более трех лет, то налог не взимается. Однако, при продаже доли в квартире налог на доход нужно будет уплатить. Учет всех расходов, связанных с приобретением квартиры, в том числе расходов на улучшение жилищных условий, может значительно снизить налогооблагаемую базу. Однако, какие именно документы и расходы могут быть учтены при расчете налога, следует уточнить у налогового консультанта или специалиста в этой области.

Статьи, применимые для решения данного вопроса, могут включать:

• Гражданский кодекс Российской Федерации (статьи 317-322, 572-577);
• Налоговый кодекс Российской Федерации (статьи 217-229);
• Федеральный закон от 13 июля 2015 года № 218-ФЗ "О государственной регистрации недвижимости" (статьи 7, 15-16);
• Федеральный закон от 21 июля 1997 года № 122-ФЗ "О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним" (статьи 16, 19-21).

Однако, для более точного и конкретного ответа рекомендуется обратиться за консультацией к квалифицированному юристу.

• Статья 220 Гражданского кодекса Российской Федерации - о договоре дарения;
• Статья 217 Гражданского кодекса Российской Федерации - о правилах заключения договора дарения;
• Статья 217.1 Гражданского кодекса Российской Федерации - об освобождении от налогообложения при получении имущества в порядке наследования, дарения или получения в связи с разделом совместно нажитого имущества;
• Статья 218 Гражданского кодекса Российской Федерации - об ограничениях на право распоряжения имуществом, полученным в результате дарения детям, осуществленном одним из родителей;
• Статья 19.1 Федерального закона "О налоге на доходы физических лиц" - об освобождении от налога на доходы физических лиц при получении денежных сумм в составе дарения, в том числе и при совершении дарения нескольким лицам.

Для конкретного решения задачи следует обратиться к эксперту по налоговому праву, так как необходима более детальная оценка обстоятельств конкретного случая.