Как использовать накопления для досрочного выхода на пенсию и погашения кредита

Согласно ст. 7.3 Федерального закона "О выплатах из обязательного пенсионного страхования" от 15 декабря 2001 года № 166-ФЗ пенсионные накопления не могут быть использованы до наступления возраста, установленного для возможности назначения пенсии. Таким образом, использование пенсионных накоплений на погашение кредита до наступления пенсионного возраста запрещено законодательством.

Для ответа на вопрос о возможности использования пенсионных накоплений для погашения кредита необходимо рассмотреть ряд документов, которые регулируют данный процесс.

1. Федеральный закон "О негосударственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации" № 41-ФЗ от 24.04.1996 г.
2. Указ "О мерах по совершенствованию системы накопительной пенсионной системы" № 409 от 1 июня 2020 г.
3. Договор накопительного пенсионного страхования (ДНПС) между страховой компанией и участником системы накопительного пенсионного обеспечения.

Согласно нормам ФЗ "О негосударственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации" пенсионные накопления являются личной собственностью участника системы накопительного пенсионного обеспечения и не могут быть предметом залога, продажи, списания и т.д.

Однако, в соответствии с п. 2 ст. 6 ФЗ № 41-ФЗ "Участники системы накопительного пенсионного обеспечения имеют право на получение пенсии в соответствии с ДНПС, а также на более раннее получение пенсии по достижении возраста, предусмотренного законодательством Российской Федерации о едином государственном пенсионном обеспечении, в порядке и на условиях, предусмотренных ДНПС".

Поэтому, если участник системы решил использовать свои накопления, чтобы погасить кредит, он может рассмотреть возможность досрочного получения пенсии (но не ранее 5 лет до установленного законодательством возраста) в соответствии с условиями ДНПС. Также стоит учесть, что доходы от пенсионных накоплений зачастую облагаются налогом на доходы физических лиц.

Статьи, применимые для решения данного вопроса:

• Федеральный закон от 28 июля 2018 г. № 266-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам формирования пенсионных накоплений и накопительной части трудовой пенсии" (статьи 8, 12, 17).

• Регламент Пенсионного фонда Российской Федерации об оказании государственных услуг по формированию пенсионных накоплений граждан (утв. приказом ПФР от 05.10.2015 № 475п) (п. 7 ст. 1, п. 4 ст. 3, п. 6 ст. 4).

• Постановление Правительства Российской Федерации от 12.06.2014 № 512 "Об утверждении Правил применения накопительной части трудовой пенсии для осуществления возврата задолженности по ипотечным кредитам и займам": (статьи 2,3).

Указанные статьи закона регулируют порядок формирования и использования пенсионных накоплений граждан, а также условия, при которых разрешается использовать накопления на погашение кредитов, включая ипотечные. Однако, для уточнения деталей необходимо обратиться к конкретному банку или пенсионному фонду.