Гончарное дело: как начать бизнес без оборудования и навыков; налогообложение ОСНО и патентов; договоры, материалы, помещения и обучение; налоги при нулевой выручке; компенсация НДС при закрытии ИП; легальность без уплаты налогов.

Как правильно открыть свой бизнес по производству глиняной посуды, если у меня нет оборудования, помещений, материалов и навыков? Какие разъяснения нужны по ОСНО и простым "выгодным" системам налогообложения типа патента? Какие налоги НДФЛ, НДС и страховые выплаты приводятся при открытии ИП на ОСНО? Как правильно составлять договоры, покупать оборудование, материалы, снимать помещение и обучаться гончарному делу и бухгалтерии? Как налогообложение работает при нулевой выручке и затратах на хозяйственную деятельность на 1 миллион рублей с 18% НДС? Как можно компенсировать НДС при закрытии ИП через год, продаже изделий на 100 тысяч рублей с 18% НДС и использовании расходов на уменьшение прибыли? Сколько времени можно заниматься такой деятельностью легально, не уплачивая налоги с первой проданной чашки?

| Гость, Москва
Категория: Налоговое право
 

Ответы юристов (2)

Ермаков Ярослав
Ермаков Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 2127 дня
Ответов: 4612 Рейтинг: 10

Если вы откроете ИП на ОСНО, то вам придется платить НДФЛ, НДС и страховые выплаты. Обратите внимание, что если вы не получаете выручку, то вы все равно должны будете уплатить налоги и страховые взносы, если эти затраты были отнесены на общую систему налогообложения.

При этом вы сможете компенсировать НДС на входе (если, конечно, все ваши расходы включают НДС). Сумма НДС, которую вы сможете компенсировать, будет составлять 18% от 1 миллиона рублей.

Если вы решите закрыть ИП, то компенсация НДС будет выплачена вам после сдачи отчетности и закрытия налоговой формы.

Если в следующем году вы продадите изделия на 100 тыс. рублей с 18% НДС, то вы будете должны заплатить НДС только с этой выручки (18 тыс. рублей). НДФЛ будет нулевым из-за предыдущих расходов. Если затратный НДС окажется выше доходного, то вы сможете получить компенсацию.

Деятельность может продолжаться в течение длительного времени, но будьте готовы к регулярной уплате налогов и расчету с налоговым органом. Рекомендуется консультироваться с юристом или бухгалтером для получения более подробной консультации.

Артемьев Ярослав
Артемьев Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 2135 дня
Ответов: 5193 Рейтинг: 10

При открытии ИП на ОСНО Вы попадаете на НДФЛ и НДС, а также обязаны выплачивать страховые взносы. Оформляя все расходы на содержание помещения, обучение гончарному делу, бухгалтерии и т.д., Вы можете использовать их для уменьшения прибыли от продаж в течение 10 лет.

При отсутствии выручки и расходе 1 миллион рублей, включающем в себя НДС 18%, необходимо будет уплатить 180 тысяч рублей налога на добавленную стоимость.

Сумма НДФЛ будет равна 0 рублей, и вы можете использовать расходы для уменьшения прибыли от продаж в течение 10 лет.

Если Вы решите закрыть ИП и у Вас будет возмещение НДС, то это возмещение будет переведено на ваш банковский счет (если он был указан в налоговой декларации), в ином случае — наличными.

Если Вы продадите изделия на 100 тысяч рублей с НДС 18%, то необходимо будет уплатить 18 тысяч рублей налога. НДФЛ будет нулевым из-за расходов в предыдущем году. Если затратный НДС окажется выше доходного, то Вы можете получить компенсацию.

Подобное рода деятельность может продолжаться длительное время, однако необходимо соблюдать законодательство Российской Федерации и при необходимости оплачивать налоги.

Важно отметить, что попытка уклонения от уплаты налогов незаконна и может повлечь за собой негативные последствия. Поэтому, рекомендуется обратиться к профессиональному консультанту для получения конкретных советов и разъяснений.

Артемьев Ярослав
Артемьев Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 2135 дня
Ответов: 5193 Рейтинг: 10

Для решения вопроса Вам, как предпринимателю, понадобятся следующие документы:

  1. Заявление о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

  2. Документы, удостоверяющие личность.

  3. Свидетельство о постановке на налоговый учет.

  4. Договоры на покупку оборудования, материалов, аренду помещения, о приобретении навыков, документы о прохождении обучения в сфере гончарного дела.

  5. Декларации по НДС и налогу на доходы физических лиц.

  6. Договор на оказание услуг бухгалтера.

Существуют различные налоговые системы, и в данном случае для Вашей деятельности рекомендуется выбрать ОСНО (общая система налогообложения). При выборе ОСНО Вы будете обязаны уплачивать НДФЛ, НДС (если прибыль от продажи товаров превышает 2 миллиона рублей в год), а также страховые взносы в ПФР, ФСС и ФФОМС.

Для компенсации НДС Вам следует предоставлять заказчикам счета-фактуры с указанием стоимости товаров и услуг с НДС, которые Вы оплачиваете при покупке оборудования, материалов и услуг. В случае, если Вы не сможете компенсировать НДС полностью, оставшуюся сумму Вы можете передать на следующий налоговый период или запросить ее возврат.

Если Вы решите закрыть ИП, то компенсация по НДС будет возвращена Вам в течение 15 дней со дня передачи налоговой декларации с отметкой о прекращении деятельности.

При продаже изделий на 100 тысяч рублей с 18% НДС не компенсированным затратным НДС, Вам необходимо будет уплатить НДС в бюджет. Если затратный НДС за год превысит доходный НДС, то Вы можете запросить его компенсацию.

Деятельность может продолжаться столько, сколько это необходимо для достижения поставленных целей и прибыльности. В случае, если Вы не сможете достичь поставленных целей и принятых решений, Вы можете реорганизовать или прекратить деятельность, однако, Вы должны учитывать все налоговые обязательства перед государством.

Артемьев Ярослав
Артемьев Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 2135 дня
Ответов: 5193 Рейтинг: 10

Для решения вопроса выше, вам потребуется подготовить следующие документы:

  1. Заявление о регистрации индивидуального предпринимателя (ИП);

  2. Паспорт и СНИЛС;

  3. Свидетельство об обучении гончарному делу;

  4. Договоры на покупку оборудования, материалов и съем помещения;

  5. Документы, подтверждающие расходы на содержание помещения, обучение гончарному делу, бухгалтерии и другие расходы;

  6. Декларация по НДС;

  7. Расчет и уплата налога на прибыль организаций по ОСНО;

  8. Свидетельство о постановке на учет в налоговой инспекции;

  9. Свидетельство о регистрации ИП в пенсионном фонде и фонде обязательного медицинского страхования.

Открытие ИП на ОСНО означает, что вы обязаны уплачивать налог на прибыль организаций (20%). НДС и страховые взносы также могут быть обязательными для ИП на ОСНО. Расходы на оборудование, материалы, обучение и другие расходы могут быть учтены при расчете налогов.

Если вы решите закрыть ИП после года работы, компенсация по НДС будет выплачена при сдаче декларации. Если в следующем году вы продадите товар на 100 тысяч рублей с 18% НДС, вы должны будете уплатить НДС только за эту продажу. Размер НДФЛ также будет зависеть от прибыли в этом году. Если затратный НДС выше доходного, вы можете получить компенсацию.

Период деятельности ИП не ограничен, но вам может потребоваться ежегодно продолжать уплачивать налоги и представлять отчетность в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Пожалуйста, обратитесь к профессиональному юристу, если у вас есть дополнительные вопросы по данной теме.

Артемьев Ярослав
Артемьев Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 2135 дня
Ответов: 5193 Рейтинг: 10

Статьи закона, которые могут быть применимы для данной ситуации:

  • Налоговый кодекс РФ (статьи 54, 170, 171, 346.11, 346.12 и др.);
  • Федеральный закон от 24.07.2007 № 209-ФЗ "Об развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" (статьи 10 и 11);
  • Трудовой кодекс РФ;
  • Закон РФ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" (статьи 5, 12 и др.).

Ответ на конкретные вопросы:

  • В случае открытия ИП на ОСНО, ИП будет обязан уплачивать НДФЛ, НДС и страховые взносы. Сумма налогов, которые нужно будет заплатить, зависит от размера дохода. Компенсация НДС возможна, если ИП зарегистрирован в качестве плательщика НДС.
  • Расходы на обучение гончарному делу и бухгалтерии могут быть признаны расходами на обучение персонала.
  • При закрытии ИП происходит возврат неотнесенного на предыдущие налоговые периоды НДС, за исключением случаев, когда исключена обязанность компенсации НДС.
  • При продаже изделий на 100 тысяч рублей с 18% НДС в следующем году, ИП должен будет уплатить налог только с этой суммы. НДФЛ опять будет нулевым, если доход не превышает расходов. Если затратный НДС будет выше доходного, то возможна компенсация разницы.
  • Деятельность может продолжаться до тех пор, пока ИП не уведомит налоговый орган о своем решении о прекращении деятельности.

Артемьев Ярослав
Артемьев Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 2135 дня
Ответов: 5193 Рейтинг: 10

Статьи законодательства, применимые к данному случаю:

  • Гражданский кодекс РФ (ГК РФ)
  • Налоговый кодекс РФ (НК РФ)
  • Федеральный закон "О разрешении на ведение производственной деятельности" от 26 декабря 1995 года № 209-ФЗ
  • Федеральный закон "О микроорганизациях" от 24 июля 2007 года № 209-ФЗ

С учетом указанных факторов, следует обратить внимание на следующие статьи нормативных актов:

  • Статьи 15 и 16 ГК РФ, которые регулируют договорные отношения между ИП и его контрагентами.
  • Статьи 136-140 НК РФ, в которых регламентируются подоходный налог с ИП, НДС, страховые взносы.
  • Федеральный закон "О микроорганизациях" определяет правовой статус и порядок ведения бизнеса на данном уровне.

При этом, рекомендуется обратиться за детальными консультациями к налоговым органам и юристам, специализирующимся на вопросах налогообложения и гражданско-правовых отношений в РФ.

В работе Бесплатный
Горячая линия
БЕСПЛАТНАЯ консультация! Звоните!

8 800 301-63-12

Москва, МО, Россия

Консультируйтесь с юристом онлайн

Задайте вопрос прямо сейчас, и его увидят сотни профессионалов со всей России. Первый ответ вы получите уже через 15 минут! Юридическая помощь предоставляется на бесплатной и платной основе.

Услуги юристов

Услугу можно заказать в следующих случаях:

  • передача прав произошла без ведома всех собственников;
  • право собственности недействительно из-за ошибки в документах;
  • в сделке по передаче прав был мошеннический подтекст.

Консультация позволит:

  • доказать право собственности;
  • передать имущество в дар;
  • оспорить незаконные операции и т.п.

Услуга может помочь:

  • если родители сами определяют, где будет жить ребенок;
  • когда решение принимает суд;
  • если в деле участвуют органы опеки.

Похожие вопросы

Категории права

Вы в двух кликах от решения вашей проблемы