Валютный контроль: определение круга органов, меры принуждения и последствия нарушений

Question

Каким образом регулируется валютный контроль в России и какие меры государственного принуждения могут применяться за нарушения бюджетного и валютного законодательства? Кто осуществляет валютный контроль и каковы последствия и правовая природа допущенных нарушений? Какие правоприменительные акты могут принимать органы финансово-бюджетного надзора?

Казаков Валентин · Answer

Нормативный акт, определяющий круг органов и агентов валютного контроля, является Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле".
Территориальный орган Росфиннадзора имеет право осуществлять валютный контроль в соответствии с Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле".
За допущенные нарушения предусмотрены административные и/или уголовные ответственности. Нарушения могут быть признаны как административные правонарушения и за них может быть наложен штраф. Также нарушения могут квалифицироваться как уголовные преступления и лица, их совершившие, могут быть привлечены к уголовной ответственности.
Меры государственного принуждения за нарушения бюджетного и валютного законодательства могут применяться компетентными органами власти в порядке, определенном Федеральным законом "Об административной ответственности".
Органы финансово-бюджетного надзора имеют право принимать следующие правоприменительные акты: предписания, объявления о начале проверки, акты проверок и иные административные документы, связанные с осуществлением финансового и бюджетного надзора.

Казаков Валентин · Answer

Круг органов и агентов валютного контроля определяется Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле" № 173-ФЗ от 10 декабря 2003 г.
Да, территориальный орган Росфиннадзора имеет право осуществлять валютный контроль в соответствии с установленными нормами законодательства Российской Федерации.
За допущенные нарушения могут быть наложены административные штрафы или привлечены к уголовной ответственности сотрудники руководства юридического лица, ответственные за использование бюджетных средств и ведение учета и отчетности. Правовая природа нарушений – нарушение бюджетного и валютного законодательства.
Меры государственного принуждения за нарушения бюджетного и валютного законодательства могут применяться органами государственного финансового контроля и другими уполномоченными органами. Такие меры могут включать в себя административные штрафы, возмещение ущерба, а также привлечение к уголовной ответственности.
Органы финансово-бюджетного надзора имеют право принимать ряд правоприменительных актов, например, постановления об устранении выявленных нарушений, указы об административных правонарушениях, обвинительные акты в рамках уголовного производства и т.д. Кроме того, они осуществляют мониторинг деятельности юридических лиц и проверяют их финансово-хозяйственную деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Казаков Валентин · Answer

Круг органов и агентов валютного контроля определяется Федеральным законом от 10.12.2003 №173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".
Да, территориальный орган Росфиннадзора имеет право осуществлять валютный контроль в соответствии с Федеральным законом от 10.12.2003 №173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".
За допущенные нарушения предусмотрены ответственность и штрафы в соответствии с Федеральным законом от 22.05.2003 №54-ФЗ "О применении контрольно-кассовых машины при осуществлении наличных расчетов и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", Федеральным законом от 10.12.2003 №173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", а также Федеральным законом от 21.11.2011 № 307-ФЗ "О бюджетной системе Российской Федерации".
Меры государственного принуждения за нарушения бюджетного и валютного законодательства могут быть применены на основании решений суда, а также решений органов финансово-бюджетного надзора и других компетентных органов.
Органы финансово-бюджетного надзора имеют право принимать правоприменительные акты в соответствии с Федеральным законом от 26.12.2008 №294-ФЗ "О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля".

Валютный контроль: определение круга органов, меры принуждения и последствия нарушений

Ответы юристов (1)

Услуги юристов

Похожие вопросы

Категории права