Сервис по продаже рекламы в интернете: варианты взаимодействия, налоги и оплата для рекламодателей и вебмастеров

Система, описанная Вами, является посреднической в отношении между рекламодателями и владельцами сайтов, где она сводит их и оказывает услуги сервиса. Рекомендую обратиться к юристу для составления документов и правильной организации бизнеса для избежания налоговых неприятностей.

Относительно Ваших конкретных вопросов, могу ответить следующее:

1) Для избежания проблем с налогообложением рекомендуется заключать отдельный договор с рекламодателем и вебмастером, также рекомендуется работать с реальными подписями и печатями;

2) Верность описанных схем А и Б зависит от правильности составления документов и условий договора;

3) В случае, когда денежные средства висят в системе и нет возможности сформировать первичный документ, следует обратиться к юристу для выработки оптимального решения;

4) Относительно работы с физическими лицами, рекомендуется также обратиться к специалисту для правильной организации взаимоотношений и уплаты налогов.

5) Для физических лиц РФ, работающих по договору, рекомендуется уплатить 13% НДФЛ, а также взносы в ПФР и ФСС.

6) В отношении нерезидентов РФ стоит рассмотреть их налоговые обязанности в соответствии с законодательством РФ и международными договорами РФ.

7) Относительно НДС, если сервис является плательщиком УСН, то НДС не облагается.

8) В отношении юридических лиц, при получении от них суммы за услуги, рекомендуется учитывать их налогообложение в соответствии с типом самого Юр. лица контрагента.

9) При выплате дохода юридическим лицам, рекомендуется также учитывать их налогообложение в соответствии с типом самого Юр. лица контрагента.

В целом, для организации подобной системы рекомендуется обратиться к компетентным юристам и бухгалтерам для правильной организации взаимоотношений и уплаты налогов.

Для реализации подобной системы вам понадобится следующий перечень документов:

1. Учредительные документы юридического лица или свидетельство ИП.
2. Договор оферты для рекламодателей.
3. Договор оферты для вебмастеров.
4. Агентский договор (если применяется).
5. Счета-фактуры и акты выполненных работ для рекламодателей и вебмастеров на основании заключенных договоров.
6. Агентские отчеты (если применяются).

В случае, если рекламодатель внес деньги в систему, но не заключил сделки и не совершил расходования денежных средств, вы можете избежать налогообложения на сумму этих денежных средств, если сможете предоставить налоговым органам доказательства отсутствия фактических расходов на данный период.

Для обеспечения законности сделок сторон, договоры должны быть подписаны реальными подписями и печатями обеих сторон, что является важным аспектом для минимизации возможных претензий со стороны налоговых органов.

При работе с физическими лицами-нерезидентами РФ, ваша компания должна осуществлять удержание налогов в соответствии с действующим законодательством страны, из которой вносятся денежные средства. Однако, если физические лица X работают по агентскому договору, выплаты НДФЛ, ПФР и ФСС можно избежать. Кто будет оплачивать налоги в этом случае, нужно уточнять в договоре между вами и рекламодателем.

При работе с юридическими лицами, налогообложение будет зависеть от их системы налогообложения и от того, как они считают вашу услугу (операцию). НДС может возникнуть в том случае, если расходы рекламодателя на рекламу являются объектом налогообложения для НДС.

В целом, рекомендуется обратиться к опытному налоговому консультанту и/или юристу для получения более конкретной информации и разработки конкретной стратегии для вашего бизнеса.

Статьи, которые могут применяться для решения данных вопросов: - Статья 346.12 Налогового кодекса Российской Федерации - Особенности уплаты налога на доходы физических лиц, получаемые в виде вознаграждения за оказание услуг - Статья 346.26 Налогового кодекса Российской Федерации - Об организации уплаты налога при расчетах по агентским договорам - Статья 54 Гражданского кодекса Российской Федерации - Договор поручения - Статья 1002 Гражданского кодекса Российской Федерации - Агентский договор - Статья 307 Налогового кодекса Российской Федерации - Порядок исчисления налога при применении упрощенной системы налогообложения - Статья 346.26 Налогового кодекса Российской Федерации - Порядок уплаты налога при расчетах по агентским договорам - Статья 54.1 Гражданского кодекса Российской Федерации - Публичная оферта о заключении договора - Статья 421 Гражданского кодекса Российской Федерации - Ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств

Отмечу, что законодательство России требует соблюдение порядка оформления документов и их подписания, поэтому акты и договоры должны быть оформлены соответствующим образом. Также следует учитывать, что при наличии расхождений в декларируемой сумме налоговой обязанности и фактической сумме операций может возникнуть ответственность со стороны налоговых органов. Ответы на вопросы по конкретным налоговым вопросам (в том числе по вопросам НДФЛ и НДС) зависят от деталей каждого конкретного случая и требуют проведения консультации со специалистом в данной области.