Как избежать налоговых проблем при приеме платежей на сайте от российских рекламодателей: советы для гражданина РФ и его друга из Украины

Открывание банковского счета на себя и принятие платежей на свою карточку может рассматриваться как факт осуществления предпринимательской деятельности без регистрации индивидуального предпринимателя, что противоречит требованиям законодательства РФ. В случае обнаружения данной деятельности налоговыми органами могут быть применены соответствующие санкции, в том числе, штрафы и уплата налогов с невыплаченных доходов. Однако, если Вы не занимаетесь деятельностью на основании договора с Вашим другом, а просто являетесь посредником в переводах средств, то юридической ответственности быть не должно. В отношении Вашего друга, если он является гражданином двух государств (Украины и РФ), то он обязан уплачивать налоги в соответствии с законами этих государств. Кроме того, если на сайте продаются рекламные услуги, то данный вид деятельности может рассматриваться как предпринимательская деятельность, которую, по требованиям законодательства РФ, необходимо зарегистрировать и уплачивать налоги. Если же рекламу он продает только в Украине, и никакой связи с РФ нет, то уплата налогов obligatory. Смотря на общую картину, я бы настоятельно рекомендовал Вам и Вашему другу обратиться к юристам и дать им подробное описание деятельности, так как данная ситуация становится мутной и опасной с точки зрения выводов налоговых органов.

1. В первую очередь, если налоговая заинтересуется данным случаем, то Вы можете столкнуться с проверкой и рассмотрением Вашей банковской деятельности в рамках законодательства. Если она обнаружит незаконные операции, Вы можете быть привлечены к ответственности в соответствии со статьей 198 Налогового кодекса РФ.

2. В случае с Вашим другом, его деятельность может быть рассмотрена как предпринимательская. Если он не уплачивает налоги с продажи рекламы, он может быть привлечен к налоговой ответственности. Кроме того, нахождение на территории РФ и наличие гражданства РФ могут повысить вероятность того, что он может быть привлечен к уголовной ответственности (например, в случае незаконного предпринимательства).

В целом, подобные схемы использования банковских счетов могут повлечь за собой серьезные последствия, так как они могут нарушать законодательство РФ, в том числе законодательство о налогах и предпринимательской деятельности. Поэтому мой совет состоит в том, чтобы найти законные способы для своей деятельности. Возможно, стоит обратиться к юристу, который поможет найти оптимальные решения для законного ведения бизнеса и оплаты налогов.

Статьи, которые могут быть применены в данной ситуации: - Статья 54 Налогового кодекса РФ ("Иностранный налоговый резидент"); - Статья 148 Налогового кодекса РФ ("Представление неправдивой информации при исчислении, удержании и уплате налогов и сборов"); - Статья 171 Налогового кодекса РФ ("Непредставление, неправильное представление или опоздание с представлением отчетности по налогу на доходы физических лиц"); - Статья 198 Уголовного кодекса РФ ("Ложное предпринимательство"); - Статья 199 Уголовного кодекса РФ ("Уклонение от уплаты налогов, сборов, обязательных платежей"); - Статья 303 Уголовного кодекса РФ ("Отмывание денежных средств или иных имущественных ценностей, приобретенных преступным путем"); - Статья 159 Уголовного кодекса РФ ("Мошенничество"); - Статья 174.1 Уголовного кодекса РФ ("Легализация (отмывание) денежных средств или иных имущественных ценностей, полученных в результате совершения преступления").

Что касается ответственности, то в случае обнаружения нарушений, к примеру, непредставления отчетности по налогу на доходы физических лиц, уклонения от уплаты налогов, легализации денежных средств или мошенничества, может быть начата проверка налоговой службой, а также возбуждено уголовное дело. В случае выявления виновности, могут быть наложены налоговые штрафы и установлены уголовные санкции, включая ограничения свободы или лишение свободы.

Что касается вас, то вы можете быть привлечены к ответственности за предоставление банковской услуги без соответствующей лицензии, использование других лиц для заключения договоров без их настоящего согласия, легализацию (отмывание) денежных средств или помощь в такой легализации, а также за уклонение от налоговых обязательств.

В целом, ситуация достаточно сложная и требует юридической консультации и анализа всех документов и обстоятельств. Мой совет - обратиться к профессиональному юристу с опытом работы в области налогового права и уголовного права для получения консультации и помощи в этой ситуации.