Подозрительная сделка между неаффилированными лицами: Что происходит с ООО и его учредителями за 2 млн рублей?

Сделка продажи доли между неаффилированными лицами за условные 5000 рублей может вызвать подозрения у налоговых органов, особенно учитывая наличие у компании на учете несуществующего товара на 2 миллиона рублей. Необходимо провести дополнительный анализ данной сделки, чтобы определить ее экономическую обоснованность и соответствие действующему законодательству.

Для решения данного вопроса необходимо предоставить следующие документы: - учредительный договор ООО; - бухгалтерскую отчетность ООО; - договор купли-продажи доли в уставном капитале ООО между учредителем и третьим лицом; - документы, подтверждающие экономическую обоснованность цены продажи доли (например, оценку стоимости доли);

Оценка экономической обоснованности продажи будет производиться налоговыми органами при проверке деятельности ООО. В данном случае, если продажа доли между НЕаффилированными лицами происходит по рыночной цене и соответствует реальным объективным условиям, то она может быть признана нормальной, не вызывающей подозрений. Если же продажа доли не соответствует рыночной цене или признана необоснованной, она может привести к налоговым рискам для участников сделки и подвергнуться налоговым проверкам, что может повлечь за собой штрафы и налоговые пени.

Статьи, применимые для решения вопроса: - Статья 51 Налогового кодекса Российской Федерации "О признании сделок экономически неправомерными" - Статья 20 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" "Размер доли участника (участников) в уставном капитале общества и порядок передачи доли участника (участников) в уставном капитале общества" - Статья 549 Гражданского кодекса Российской Федерации "Переход доли в уставном капитале общества на другого лица" - Статья 170 Налогового кодекса Российской Федерации "Проверка налоговой декларации, уплаченной налоговой, и (или) иных сведений налогоплательщика"