Как минимизировать риски оффилированных лиц и НДС при продаже товаров от компании А в Б: возможные решения и последствия

Если супруга финансового директора компании А не участвует в подписании отгрузочных документов и не является учредителем компании Б, то риски оффилированности минимальны. Однако, налоговая служба может провести проверку и установить оффилированность лиц на основании других факторов, таких как плательщик НДС или наличие связей между компаниями.

Если супруга компании Б будет быстро выведена из состава учредителей, то возникает риск того, что налоговая служба рассмотрит этот факт как фиктивное изменение контрольного лица в целях снижения налоговых обязательств. Это может привести к применению налогового штрафа.

Создание новой ООО вместо компании Б также может быть рассмотрено налоговой службой как фиктивное образование новой компании для снижения налоговых обязательств. В этом случае, налоговая служба может применить налоговый штраф и обязать компанию заново уплатить НДС.

Если компания А решит оставить старую компанию с большими долгами, то она может сталкиваться с дополнительными затратами на проведение РКО, аренду и электронную отчетность. При этом, формально, на компанию могут быть наложены ограничения и запреты, связанные с проблемами погашения долгов.

В целом, для решения данной ситуации рекомендуется обратиться к юристу или специалисту по налоговому законодательству для консультации и разработки оптимальной стратегии.

- Копии отгрузочных документов
- Средства доказывающие отсутствие оффилированных лиц (например, документы подтверждающие независимость финансового директора от компании Б)
- Документы на супруга компании Б и его долю в уставном капитале (например, выписка из реестра акционеров или учредительного договора)
- Документы подтверждающие причины и необходимость выведения супруга из состава учредителей компании Б

- Статья 54 Налогового кодекса Российской Федерации (Оффшорное налогообложение)
- Статья 105 Налогового кодекса Российской Федерации (Организация и проведение проверок налоговыми органами)