IП на вмененке и ООО на упрощенке: вопросы налогообложения при оказании услуг и продаже через кассу

Здравствуйте,

Согласно статье 346.21 Налогового кодекса РФ, ООО, находящееся на упрощенной системе налогообложения, обязано уплачивать единый налог в размере 6% от величины доходов. При этом, в соответствии с пунктом 3 статьи 346.21 НК РФ, величина доходов определяется как полная стоимость реализации товаров (работ, услуг), подлежащая исчислению в соответствии с правилами, установленными статьей 146 НК РФ.

Следовательно, ООО обязано уплатить налоговые платежи с полной стоимости реализации услуг, которые вы оказали им в рамках заключенного договора. Сокращение налоговых платежей может быть достигнуто, например, путем уменьшения стоимости услуг или выполнения определенных налоговых скидок в соответствии с законодательством.

С уважением, [ваше имя], юрист специализирующийся на законодательстве Российской Федерации.

Для решения данного вопроса, необходимо будет предоставить следующие документы:

1. Договор между ИП на вмененке и ООО на упрощенке 15%;
2. Счета/акты на оказание услуг;
3. Выписки из расчетного счета ООО, с подтверждением перевода вашей выплаты.

Относительно вопроса налогообложения, в соответствии с действующим Законом РФ "О налоге на добавленную стоимость" налог на добавленную стоимость (НДС) уплачивается в процессе обращения товаров (работ, услуг) на территории РФ.

Если на основании заключенного договора между ИП и ООО, они фактически являются покупателем и продавцом услуг, то каждый из них несет ответственность за свою долю в доходах от реализации.

Если ООО фактически продает услуги, то от продажи облагаются НДС в соответствии с законодательством РФ. Однако, если ИП на вмененке не облагается НДС в процессе оказания услуг, то ООО должны оплачивать налог в размере 15%, как предусмотрено действующим законодательством.

Если же ИП на вмененке является плательщиком НДС, то ООО несут обязанность удерживать НДС при оплате услуг ИП. В данном случае, уменьшить налоги возможно через систему налоговой вычетов или другие механизмы, которые будет рассмотреть и предложить вышестоящий налоговый орган.

Статья 164 Налогового кодекса Российской Федерации "Объектом налогообложения является доход организации от реализации товаров, выполнения работ, оказания услуг на территории Российской Федерации и за ее пределами". Статья 346.31 Налогового кодекса Российской Федерации "Налог на профессиональный доход налогоплательщиков, применяющих систему налогообложения в виде вмененного дохода для отдельных видов деятельности (далее - ЕНВД), взимается вместо налогов, указанных в статьях 346.20 и 346.21 настоящего Кодекса. Согласно положениям вышеуказанных статей, налог на доход должен быть уплачен с доходов организации за реализацию товаров, выполнение работ, оказание услуг. Налог платится на общую сумму дохода организации. Следовательно, ООО должно платить налог с полной суммы дохода, полученной от реализации услуг ИП. Каким образом можно уменьшить налоги, зависит от определенных обстоятельств, например, может быть уменьшен налоговый базис путем уменьшения расходов на персонал или неопределенных расходов. Рекомендуется обратиться к квалифицированному юристу для разработки индивидуальной стратегии снижения налоговой нагрузки в данном случае.