ИП на УСН и договор оказания услуг для ООО на ОСНО: вопросы удержания НДС и его правомерность

Согласно статье 174.2 Налогового кодекса Российской Федерации, ООО, осуществляющее деятельность на основе общей системы налогообложения, обязано удерживать НДС у ИП на УСН только в том случае, когда проведена операция по трансферту ценных бумаг, а также в случаях, установленных статьей 346.16 Налогового кодекса Российской Федерации. Если условия, упомянутые выше, не соблюдаются, то ООО На ОСНО не обязано удерживать НДС у ИП на УСН с указанной суммы в виде 20%.

Для решения данного вопроса Вам необходимо ознакомиться с условиями заключенного договора оказания услуг и изучить документы, регулирующие порядок уплаты НДС.

В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации, общая система налогообложения (ОСНО) предполагает уплату НДС от всех поставленных товаров и оказанных услуг. В то же время, при применении упрощенной системы налогообложения (УСН) уплата НДС взимается не требуется.

В данной ситуации, если услуга, оказываемая Вами как ИП на УСН, является объектом НДС, то ООО На ОСНО будет обязано удержать НДС в размере 20% и перечислить его в бюджет. Однако, если услуга не является объектом налогообложения НДС, то удержание такого налога не требуется.

Для уточнения порядка уплаты НДС в данном случае, я рекомендую обратиться к профессиональному налоговому консультанту или юристу, специализирующемуся на налоговом праве. Он сможет ознакомиться с условиями договора и провести необходимые расчеты и анализ для принятия обоснованного решения.

Статья 164, пункт 2 Налогового кодекса РФ.