Ответственность за налогообложение и риски возможных штрафов при получении денег от бизнеса и банковском безвозмездном денежном переводе.

Здравствуйте. Если произошел безвозмездный денежный перевод от вашего ИП другому ИП, то данная операция не облагается налогами в соответствии с налоговым законодательством Российской Федерации. Если сумма переводов в месяц будет равна 400 000 рублей или превышать данную сумму, то данное действие может привести к возникновению предположения о том, что это определенная оплата за оказанные услуги или за товары. В данном случае необходимо заключить договор на оказание услуг или на поставку товаров, а также уплатить налоги согласно тарифам налогового законодательства Российской Федерации. Несоблюдение требований налогового законодательства Российской Федерации может привести к штрафам и проблемам с налоговой.

Для решения вопроса о необходимости уплаты налога за банковский безвозмездный денежный перевод (без договора дарения, просто перевод), Вам понадобится:

1. Законодательство о налогах и сборах Российской Федерации, в том числе налоговый кодекс РФ, федеральные законы о привлечении налогоплательщиков к ответственности за нарушение налогового законодательства и о внесении изменений в налоговый кодекс РФ;

2. Документы, свидетельствующие о получении дохода на Вашем бизнесе;

3. Документы, свидетельствующие о проведении банковского безвозмездного денежного перевода (расходном кассовом ордере или приходном кассовом ордере);

4. Документы, удостоверяющие личность Вашего друга и его ИП.

Относительно необходимости уплаты налогов за банковский безвозмездный денежный перевод своему другу, следует отметить, что если этот перевод не связан с передачей имущества в безвозмездном порядке, то уплата налога не требуется. Однако, если сумма переводов в одном месяце превышает 600 тыс. рублей, то в соответствии с налоговым кодексом РФ это может быть квалифицировано как доход и Вам может потребоваться уплата налога на доход в размере 13% или 30%.

Грозить это может налоговыми проверками и штрафами за нарушение налогового законодательства в случае отсутствия необходимых уплат налогов. Поэтому рекомендуется взять консультацию у налогового эксперта или юриста в данном вопросе.

Статья 220 НК РФ "Налогообложение доходов юридических лиц", статья 140 НК РФ "Налогообложение доходов физических лиц", статья 54.1 НК РФ "Об установлении контроля за выплатой наличных денежных средств" и статья 15.18 КоАП РФ "Нарушение порядка уплаты налогов и (или) сборов".