Брокерский счет в иностранном банке, перевод денег, документы и требования налоговой: все, что нужно знать.

В соответствии с Законом РФ "О налогах на доходы физических лиц" физические лица обязаны платить налог на доходы в РФ и оформлять декларации о доходах. Если у вас есть брокерский счет у иностранного брокера, и вы передавали деньги на свой счет через систему swift, эти доходы также являются объектом налогообложения и должны быть указаны в декларации. Согласно документу, который был прикреплен в поддержку вашего обращения, налоговая просит предоставить документы, свидетельствующие о происхождении денежных средств, полученных на указанный вами брокерский счет. Конкретные документы, которые необходимо предоставить, должны уточняться в официальном запросе налоговой. В своем ответе вы должны указать все необходимые детали и документы, которые могут подтвердить происхождение денежных средств, а также убедиться, что ваши налоговые обязательства оформлены в соответствии с российским законодательством.

Для решения данного вопроса следует обратиться за консультацией к специалистам, специализирующимся на налоговом праве Российской Федерации и нести ответственность за возможные нарушения налогового законодательства. В целом, возможно, что вам потребуется предоставить налоговой следующие документы:

• Копию свидетельства ИП
• Копию договора с иностранным брокером
• Копии документов о переводе средств на ваш счет, включая квитанции об оплате за перевод
• Копии документов подтверждающих происхождение исходных средств.

Также, следует узнать у специалистов налоговой службы, к какой статье налогового кодекса Российской Федерации ссылаются в данном требовании и что конкретно требуется от вас в рамках этой статьи.

Для решения данного вопроса вам потребуется следующая документация:

1. Копия договора на брокерское обслуживание с иностранным брокером.
2. Копия документа, подтверждающего совершение операции перевода денежных средств со своего счета ИП на свой брокерский счет за рубежом (например, выписка из банковского счета).
3. Копия документа о происхождении денежных средств, которые были переведены на брокерский счет за рубежом (например, договор купли-продажи ценных бумаг).
4. Если вы являетесь налоговым резидентом Российской Федерации, то необходимо предоставить копию декларации по налогу на доходы физических лиц за соответствующий период налогообложения.

В ответ на требование налоговой следует прислать письменное обращение со ссылкой на предоставленные документы и с подтверждением действительности переведенных средств. Если у налоговой останутся дополнительные вопросы, то их следует рассмотреть и ответить на них соответствующим образом в обязательном порядке.

Статьи, которые могут быть применимы к данному случаю:

• Налоговый кодекс РФ (статьи 23, 84, 105, 228)
• Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" (статьи 11, 15, 19)
• Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" (статьи 7, 11, 14)

Для ответа на вопрос о том, какие документы требуются от налоговой, необходимо изучить подробности требования и консультироваться с налоговым юристом или специалистом по банковскому и валютному праву.

статья 211 Налогового кодекса Российской Федерации "Налог на доходы физических лиц"

статья 19.1 Федерального закона "О бухгалтерском учете"

статья 1053 Гражданского кодекса Российской Федерации "Договор поручения"

статья 10.2 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле"

статья 402 Гражданского кодекса Российской Федерации "Недействительность сделки в случае ее противоречия закону"