Оптимальные схемы деятельности ООО без лицензирования в РФ, включая переводы на нерезидента и обеспечение брокерской деятельности за границей

Согласно законодательству Российской Федерации, ООО, принимающее платежи от платежных интернет систем и физических лиц за предоставление разрешенных услуг, не являющихся предметом лицензирования, должно быть зарегистрировано в качестве плательщика налога на добавленную стоимость и уплачивать соответствующие налоги. Однако, если ООО направляет средства за границу, то оно должно также соблюдать требования валютного законодательства РФ.

Перечисленные выше схемы деятельности могут рассматриваться в качестве потенциально незаконных с точки зрения финансового законодательства РФ, если средства переводятся за границу без соответствующей регистрации в качестве участника валютного контроля. В данном случае, ООО и его руководители могут быть привлечены к административной и (или) уголовной ответственности.

Вам следует обратиться к юристу, специализирующемуся на вопросах регулирования финансовой деятельности, чтобы разработать оптимальную схему деятельности, которая отвечала бы всем требованиям законодательства РФ.

Для решения данного вопроса необходимы следующие документы:

1. Устав ООО, который определяет его правовой статус и основные виды деятельности.

2. Договоры с клиентами физическими лицами и платежными интернет системами, которые определяют услуги, оказываемые ООО, и условия их предоставления.

3. Договор с нерезидентом (брокером), который определяет условия и порядок перевода средств за предоставленные услуги.

4. Реквизиты счета в банке, на который поступают платежи.

5. Налоговые декларации и отчеты, подтверждающие правомерность их получения и использования.

Относительно вопроса о возможной ответственности по российскому праву, следует отметить, что схема деятельности, описанная в вопросе, может быть признана незаконной, если в процессе ее реализации не соблюдаются требования законодательства РФ, в том числе в части лицензирования брокерской деятельности. В этом случае ООО может быть привлечено к административной и/или уголовной ответственности. При этом объем ответственности будет определяться в зависимости от характера нарушений, сроков их совершения и других обстоятельств, характеризующих деятельность ООО.

Относительно оптимальной схемы деятельности, следует отметить, что в данном случае оптимальным вариантом может быть схема, которая позволяет осуществлять деятельность без лицензирования и соблюдения всех требований законодательства РФ. Конкретный вариант будет зависеть от конкретных условий ведения бизнеса и особенностей деятельности компании.

Ответственность за деятельность ООО, описанную в вопросе, может быть применима в соответствии со статьей 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях за нарушение порядка осуществления валютного контроля, а также в соответствии со статьями 159 (мошенничество), 174.1 (отмывание денежных средств), 193.1 (кредитование юридических лиц в целях совершения преступлений) Уголовного кодекса РФ.

Схема деятельности, предложенная в 1 варианте, может быть признана законной, если деятельность, на основании которой ООО получает средства, не требует лицензирования, а также если средства направляются на оплату законных услуг нерезидента.

К сожалению, 2 вариант деятельности, описанный в вопросе, может быть признан незаконным, так как направление средств на дальнейший перевод может быть квалифицировано как производство операций с денежными средствами, которые совершаются в целях скрытия происхождения или легализации доходов, полученных преступным путем.

Оптимальной схемой деятельности, которая не потребует лицензирования в России и не будет незаконной, будет структура, которая предусматривает направление средств нерезиденту на основании договора оказания услуг или поставки товаров, заключенного между ООО и нерезидентом, при условии, что такая деятельность не требует лицензирования.