Оплата на аккредитив за квартиру в новостройке по ДДУ: риски и возможности. Оплата с расчетного счета организации и риски для физических лиц. Вопросы налоговой и возможность недействительности сделки.

Данная схема оплаты за квартиру в новостройке, при которой вы проводите оплату с расчетного счета организации, в которой вы не работаете, не является обычной и может быть рассмотрена налоговыми органами как потенциальный случай налоговых махинаций.

Вы можете быть обязаны предоставить доказательства происхождения средств, использованных для оплаты квартиры по Договору Долевого участия, как только наступит срок получения свидетельства о собственности на квартиру или же при любом исследовании, проводимом соответствующими органами власти.

В случае, если налоговые органы или другие правоохранительные органы обнаружат не обоснованность операции оплаты квартиры по Договору Долевого Участия, они могут составить акт о необоснованной операции и взыскать с вас налог на доходы физических лиц или штраф в размере 75% уплаченного налога. Они также могут изымать средства, полученные в процессе сделки.

Таким образом, схема оплаты за квартиру в новостройке с использованием чужих денежных средств несет определенные риски и может привести к серьезным последствиям для вас в будущем. Поэтому рекомендуется использовать собственные средства для проведения таких операций.

Для решения данного вопроса вам понадобятся следующие документы:

1. Договор долевого участия (ДДУ) на приобретение квартиры в новостройке;
2. Документы, подтверждающие оплату за квартиру, в том числе платежные поручения или квитанции;
3. Заключение нотариуса о государственной регистрации права собственности на квартиру.

С точки зрения рисков, для вас, как физического лица, схема оплаты за квартиру в новостройке через расчетный счет организации несет определенные риски. Есть вероятность того, что налоговая инспекция может потребовать документы, подтверждающие источник происхождения средств, использованных для оплаты квартиры. В случае, если источник происхождения средств не будет доказан, будет взыскан налог на доходы физических лиц в размере 13% от стоимости квартиры.

Кроме того, схема оплаты за квартиру в новостройке через расчетный счет организации также может быть рассмотрена налоговыми или судебными органами как схема злоупотребления, если это будет доказано. В этом случае могут быть приняты меры, включая аннулирование ДДУ.

В целом, следует обращаться к юристу специализирующемуся на недвижимости для конкретизации схемы оплаты, и возможных рисков и способов их минимизации.

Статьи, которые могут быть применимы в данном случае:

• Статья 161 Гражданского кодекса РФ ("Доверительное управление имуществом")
• Статья 174 Гражданского кодекса РФ ("Порядок передачи имущества по договору купли-продажи")
• Статья 223 НК РФ ("Налогообложение доходов физических лиц")
• Статья 6 Федерального закона от 07.08.2001 г. №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма")
• Статья 159 Уголовного кодекса РФ ("Мошенничество")

Обращаем ваше внимание, что конкретный список статей может меняться в зависимости от обстоятельств каждого отдельного случая. Рекомендуется обратиться к специалисту по данной теме для получения более точной информации.