Квартира: подарок, продажа и налоги - что нужно знать для минимизации потерь и ухода от налогов

Здравствуйте,

Согласно законодательству Российской Федерации, при продаже имущества, в том числе квартиры, налог должен быть уплачен в размере 13% от разницы между ценой продажи и ценой приобретения. В данной ситуации, учитывая, что квартира была получена в подарок, цена приобретения будет определена в соответствии с нормами закона.

Относительно суммы 690 тыс., указанной во втором договоре, было бы полезно знать, какие работы были выполнены, если они были выполнены. Если работы были выполнены, то их стоимость должна быть основана на соответствующих документах.

Если покупатель решит заявить все договора по сделке, то это может привести к проверке налоговыми органами сделки и расчета налогов, включая налог на доходы физических лиц по продаже квартиры и доходы от неотделимых улучшений. Чтобы избежать нежелательных последствий, я бы рекомендовал связаться с налоговым консультантом и обсудить все возможные варианты оптимизации налоговых платежей, включая возможность применения различных льгот и налоговых вычетов.

Относительно приобретения участка и строительства дома, учитывая, что это также является сделкой с недвижимостью, рекомендую рассмотреть вопрос о том, каким образом можно использовать налоговые льготы и возможности для сокращения налоговых обязательств, которые подходят для вас в этой ситуации.

Таким образом, основываясь на предоставленной информации, я бы порекомендовал связаться с налоговым консультантом для решения этой ситуации.

Для решения данного вопроса, необходимо предоставить следующие документы:

1. Договор подарки квартиры от неродственника, заключенный в январе 2016 года.
2. Договор купли-продажи квартиры, заключенный в июле 2020 года (регистрация в Росреестре и сумма указана в вопросе).
3. Договор на неотделимые улучшения квартиры, заключенный в июле 2020 года (сумма указана в вопросе).

Согласно законодательству РФ, доход, полученный в результате продажи недвижимости, облагается налогом на доходы физических лиц, если между датой покупки и датой продажи прошло менее 3-х лет. В данном случае, между покупкой и продажей квартиры прошло 4,5 года, поэтому налог на доходы от продажи недвижимости не будет начисляться.

Однако, необходимо уточнить, были ли произведены налоговые уплаты при получении квартиры в результате дарения. Если налог на дарение был уплачен, то при продаже недвижимости налог на доходы физических лиц не начисляется.

Кроме того, необходимо учесть, что при расчете налогов на доходы физических лиц учитываются расходы, связанные с продажей недвижимости. В данном случае, необходимо представить документы, которые подтверждают неотделимые улучшения, которые были сделаны в квартире, а также все расходы, связанные с продажей квартиры и приобретением участка.

Отсутствие чеков на ремонт может повлечь за собой необходимость доказывать факт произведенных работ и затрат на них другими способами, например, через свидетельские показания.

В целом, если все доходы и затраты были указаны корректно и документально подтверждены, то не будет никакого умысла ухода от налогов и налоговая служба не будет заниматься данным вопросом. Однако, в случае обнаружения нарушений, могут возникнуть штрафные санкции и дополнительная налоговая ответственность. Поэтому рекомендуется обратиться к профессиональному налоговому консультанту для более подробной консультации и разработки стратегии в данной ситуации.

Статьи, применимые для решения данной ситуации:

• Статья 214 Налогового кодекса РФ "Об объекте налогообложения при осуществлении прав на недвижимое имущество";

• Статья 223 Налогового кодекса РФ "Об объекте налогообложения при осуществлении прав на имущество, находящееся в совместной собственности";

• Статья 309 Налогового кодекса РФ "О порядке учета расходов на капитальные вложения в сумме налоговой базы для целей налогообложения доходов";

• Статья 310 Налогового кодекса РФ "О порядке учета расходов на капитальные вложения в сумме налоговой базы при продаже имущества".

В данном случае необходимо учитывать налоговые последствия при продаже квартиры, а также учитывать полученный доход от продажи имущества. Так же необходимо учесть расходы на капитальные вложения в сумме налоговой базы для целей налогообложения доходов, в данном случае расходы на неотделимые улучшения. Приобретение участка также следует учитывать в налоговых декларациях. В целом, при соблюдении порядка учета и декларирования полученного дохода, можно избежать умышленного уклонения от уплаты налогов.