Купить и продать криптовалюту для физических и юридических лиц: все варианты и необходимость разрешительных документов

По законодательству РФ криптовалюты не являются законным средством платежа и не подлежат обязательному принятию в качестве платежа за товары и услуги. Однако, покупка и продажа криптовалюты не запрещена, если это не противоречит законодательству РФ и не используется в незаконных целях, в том числе для финансирования терроризма и легализации доходов, полученных преступным путем.

По сценарию №1, если ООО приобретает криптовалюту в соответствии с требованиями законодательства той страны, где находится РС ООО, и не нарушает законодательство РФ при переводе денежных средств и продаже криптовалюты физическим и юридическим лицам в РФ, то это допустимо.

По сценарию №2, заключение агентского договора с иностранным юридическим лицом на покупку криптовалюты возможно, но необходимо учитывать требования законодательства РФ об обязательной идентификации клиента при совершении сделок с криптовалютой. Если при этом ООО не нарушает законодательства при оплате и получении криптовалюты, а также при продаже ее физическим и юридическим лицам в РФ, то это также может быть допустимо.

В обоих сценариях необходимо учитывать налоговые последствия и необходимость декларирования доходов. Также возможно требование получения разрешительных документов для осуществления такой деятельности, например, лицензии на операции с криптовалютой.

Для решения данного вопроса понадобятся следующие документы:

1. Устав ООО и реквизиты РС за границей (если речь идет о сценарии №1).
2. Агентский договор с иностранным юр лицом (если речь идет о сценарии №2).
3. Документы, подтверждающие перевод денежных средств из РС за границей на счет ООО в РФ (если речь идет о сценарии №1).
4. Документы, подтверждающие оплату по SWIFT (если речь идет о сценарии №2).
5. Договор на покупку криптовалюты.
6. Договор на продажу криптовалюты физическим или юридическим лицам.

Стоит отметить, что продажа криптовалюты физическим или юридическим лицам в РФ не является на данный момент официально разрешенной операцией. Однако, существует возможность произведения указанной операции, при условии, что это будет сделано в соответствии с законодательством РФ.

Кроме того, для проведения такой операции ООО должно быть зарегистрировано как участник рынка ценных бумаг, иметь соответствующую лицензию ЦБ РФ и заключить договор с депозитарием на хранение криптовалюты.

Таким образом, для выполнения данных операции необходимо провести правильный юридический анализ и удостовериться, что все действия соответствуют законодательству РФ в данной области.

Статьи, которые могут быть применимы к данному вопросу:

Сценарий №1: - Статья 138 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ) "Договор купли-продажи"; - Статья 104 ГК РФ "Иностранные граждане и юридические лица"; - Постановление Правительства РФ от 08.02.2016 № 104 "О требованиях к организациям, осуществляющим операции с криптовалютой".

Сценарий №2: - Статья 102 ГК РФ "Агентский договор"; - Статья 104 ГК РФ "Иностранные граждане и юридические лица"; - Статья 161 ГК РФ "Передача долга по обязательству".

Относительно возможности ООО продавать криптовалюту физическим и юридическим лицам на территории России, стоит обратить внимание на ряд запретов и ограничений в отношении операций с криптовалютой, установленных законодательством, а именно: - Федеральный закон от 31.07.2020 N 259-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"; - Постановление Правительства РФ от 10.10.2018 № 1319 "Об утверждении Правил совершения операций с криптовалютой"; - Постановление Правительства РФ от 09.02.2018 № 118 "Об утверждении Правил проведения лотерей и тотализаторов, в том числе с использованием криптовалюты".

Необходимость получения каких-либо разрешительных документов в данном случае зависит от специфики операций, проводимых ООО. Однако, следует учитывать, что операции с криптовалютой на территории России ограничены, поэтому рекомендуется обратиться к компетентным специалистам для получения более подробной консультации.