Криптовалюта в Казахстане: разрешён ли P2P арбитраж, возможности покупки на биржах, последствия и налоговый оборот

В соответствии с Законом Республики Казахстан от 6 марта 2020 года "О введении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам цифровой экономики и развития информационного общества" использование криптовалюты признается законной в Республике Казахстан. Однако, передача криптовалюты по схеме "P2P арбитраж" может быть регулируемой или запрещенной согласно законодательству Республики Казахстан, включая налоговое законодательство.

Деятельность, связанная с покупкой и продажей криптовалюты в Республике Казахстан, может подлежать налогообложению, и нарушение правил налогообложения может привести к штрафным санкциям. Кроме того, использование банковской карты Республики Казахстан для проведения операций с криптовалютой может подпадать под нормы антиотмывания денег и борьбы с финансированием терроризма, что также может иметь серьезные юридические последствия.

Поэтому перед проведением операций с криптовалютой рекомендуется обратиться к юристу, специализирующемуся на законодательстве Республики Казахстан, для получения подробной консультации по данному вопросу.

Для решения данного вопроса, могут понадобиться следующие документы:

• Законы и другие правовые акты Республики Казахстан о криптовалюте, включая международный договор о регулировании криптовалютного рынка;
• Правила биржи, на которой вы собираетесь проводить арбитражную операцию;
• Документы, подтверждающие происхождение средств, которые Вы планируете использовать для покупки криптовалюты;
• Документы, подтверждающие сделки на криптовалютных биржах и других онлайн-платформах.

Относительно вопроса о разрешенности P2P арбитража криптовалюты в Казахстане, следует отметить, что на сегодняшний день в Республике Казахстан не установлены конкретные законы, регулирующие эту сферу, однако продажи криптовалют запрещены на территории Казахстана. Поэтому проводить такие операции следует очень осторожно и изучить вопрос более детально.

Что касается оборота до 5000$ по банковской карте Казахстана, то его можно рассматривать как крупный кошелек. В таком случае необходимо соблюдать все требования налогового законодательства, в том числе и сообщать о таком обороте налоговым органам. Если это не будет сделано, могут возникнуть проблемы с налоговыми органами и потребоваться дополнительные проверки и расчеты. Поэтому, если такой оборот состоялся, рекомендуется обратиться к налоговому консультанту для получения конкретных рекомендаций и советов по компетентному учету налоговых обязательств.

Для ответа на вопрос о разрешенности P2P арбитража криптовалюты в Казахстане необходимо обратиться к закону РК "О валютном регулировании и валютном контроле", в частности, к статье 5 "Порядок перемещения платежных средств через территорию Республики Казахстан", а также к закону РК "О ценных бумагах и фондовом рынке" и закону РК "О национальной платежной системе".

Поскольку речь идет о количестве операций до 5000$ в сутки, необходимо обратиться к закону РК "О налоговом администрировании", а также к налоговому кодексу РК, в частности, к статье 256 "Доходы от иных источников включают в себя...", а также к статье 270 "Налог на доходы физических лиц".

Нарушение законов РК в данном случае может повлечь за собой административную и/или уголовную ответственность, в зависимости от характера нарушений.