Как поступить ООО на УСН при подписании договора с выделенным НДС и авансов без учета НДС?

Добрый день! Согласно ст. 346.11 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – НК РФ), организации, применяющие упрощенную систему налогообложения (УСН), не имеют права выделять сумму НДС в договоре, а также не могут списывать НДС, выделенный им продавцом товаров или исполнителем работ и услуг. В силу этого, если ООО находится на УСН и выделило НДС в договоре с Заказчиком, то такое действие будет недопустимо и может быть признано недействительным. В данной ситуации рекомендуется провести переговоры с Заказчиком и объяснить ему ситуацию, предоставив необходимые доказательства из НК РФ. В качестве альтернативы, можно запросить в налоговую службу консультацию о порядке взаимодействия ООО на УСН и Заказчика, требующего выделения НДС в договоре.

Для решения данного вопроса ООО находящемуся на УСН понадобятся следующие документы:

1. Копия договора с Заказчиком, в котором был ошибочно выделен НДС;

2. Копия платежных документов, в которых прописано "Без учета НДС";

3. Копия запроса Заказчика на предоставление счета-фактуры с выделенным НДС;

4. Данные организации ООО находящейся на УСН.

Для решения данной проблемы необходимо провести аудит документации, выявив нарушения и ошибки, допущенные при заключении договора. Необходимо привлечь специалиста по бухгалтерскому учету, который поможет определить правильный порядок выставления счета-фактуры с учетом законодательства Российской Федерации. Кроме того, необходимо связаться с Заказчиком, обеспечив правильное взаимодействие с ним, решение возникших вопросов и урегулирование споров.

Статьи закона, применимые для решения данного вопроса:

1. Статья 146 Налогового кодекса Российской Федерации "Обязательная уплата налога на добавленную стоимость".

2. Статья 149 Налогового кодекса Российской Федерации "Обязанности налогоплательщика по уплате налога на добавленную стоимость".

3. Статья 165 Налогового кодекса Российской Федерации "Порядок представления налоговых деклараций по налогу на добавленную стоимость".

4. Федеральный закон от 22.05.2003 № 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчётов в Российской Федерации".

5. Приказ Минфина России от 31.07.2003 № 65н "Об утверждении формы и порядка заполнения счета-фактуры".