Как остаться в рамках закона при обналичивании прибыли ООО через ИП владельца и заключении договора на рекламу

С точки зрения закона, есть явное нарушение в данной ситуации, связанное с конфликтом интересов между ООО РА и ИП Иванов, который является его владельцем и генеральным директором. Это нарушение называется аффилированностью и оно запрещено Законом о бухгалтерском учете.

Налоговая служба может рассмотреть данную схему как нарушение налогового законодательства и начать проверку.

Для того чтобы поправить схему и избежать нарушения закона, следует привлечь стороннюю компанию для предоставления рекламных услуг ООО РА. В таком случае, ООО РА должно выплатить за эти услуги адекватную цену на рынке, что является нормальной практикой. Таким образом, нарушение связанное с аффилированностью будет устранено.

Согласно статье 11 Федерального закона от 08.05.1996 N 41-ФЗ "О банках и банковской деятельности" проведение операций по обналичиванию средств, а также использование выручки ООО для оплаты услуг ИП, принадлежащему единственному участнику и генеральному директору, может быть квалифицировано как нарушение законодательства Российской Федерации. В случае обнаружения такого нарушения налоговыми органами, могут быть применены штрафные санкции и другие меры ответственности.

Для изменения схемы и обеспечения законности дальнейшей деятельности, необходимо обратиться к юристу для юридического сопровождения реорганизации компании. Возможными вариантами могут быть: изменение формы собственности, смена участников, заключение договора на услуги с другим ИП/ООО и другие. Однако следует учитывать, что реальная цель данных действий (обход налоговой системы) может привести к негативным последствиям в долгосрочной перспективе.

Статьи, которые могут быть применимыми для решения данного вопроса: - Статья 159 УК РФ "Мошенничество" - Статья 174.1 Налогового кодекса РФ "Фиктивные сделки" - Статья 40 Гражданского кодекса РФ "Договор поручения" - Статья 45 Федерального закона "О бухгалтерском учете"

Если схема, описанная в вопросе, является фиктивной и имеет цель избежать налогообложения, то это может быть квалифицировано как мошенничество. Отношения между ООО РА и ИП Иванов могут быть квалифицированы как договор поручения, и в этом случае ООО РА должно выполнять свои обязательства в интересах своего учредителя без привлечения своего ИП.

Для поправки схемы необходимо провести все операции с использованием основных принципов бизнеса и не создавать фиктивные условия и сделки, которые могут привести к нарушению законодательства. Также следует проконсультироваться с налоговыми органами для полноценной проверки действий предприятия и выявления рисков или возможны лишних расходов на налоговые платежи.