Как определить остаток на расчетном счете и контролировать финансы компании: покупки, переводы и оплаты

Согласно данным, остаток на расчетном счете на конец отчетного периода может быть определен следующим образом:

Начальный остаток на счете: 80 000 рублей Поступило от покупателей: +60 000 рублей Перечислены страховые взносы в ПФР, ФСС, ФОМС: -15 000 рублей Оплачены коммунальные услуги: -8 000 рублей Перечислен НДФЛ: -4 000 рублей Перечислена зарплата на банковские карты: -40 000 рублей

Итоговый остаток на расчетном счете на конец отчетного периода будет равен 73 000 рублей.

Для решения данного вопроса нужно иметь следующие документы:

1. Выписку из расчетного счета за отчетный период.

2. Документы, подтверждающие поступление от покупателей на расчетный счет - квитанции об оплате, договоры купли-продажи и пр.

3. Документы об уплате страховых взносов в ПФР, ФСС, ФОМС - справки из этих организаций о получении платежей, квитанции об оплате и т.д.

4. Документы об уплате коммунальных услуг - квитанции об оплате, договоры на предоставление услуг и пр.

5. Документы об уплате НДФЛ - справки о начисленных и уплаченных налогах, квитанции об оплате и пр.

6. Документы о перечислении заработной платы на банковские карты - выписки из банковских счетов, договоры на оказание услуг по перечислению заработной платы и т.д.

По этим документам можно определить остаток на расчетном счете на конец отчетного периода.

Налоговый кодекс РФ статья 228 (Налог на доходы физических лиц), статья 271 (Страховые взносы в Пенсионный фонд РФ), статья 282 (Страховые взносы в ФФОМС), статья 441 (Оплата за коммунальные услуги), Гражданский кодекс РФ статья 848 (Определение остатка на счете).