Как оформить работу ИП без наемных работников на УСН 6% и платить налоги с фактически полученных доходов?

Как грамотно оформить работу ИП без наёмных работников на УСН 6%, занимающегося с другом ремонтом и отделкой помещений, делающего мелкие объекты самостоятельно, на крупные заказы ищущего исполнителей и получающего 20-25% от выполненных работ, заключающего договоры подряда с клиентами от своего ИП как исполнитель и уже непосредственно с мастером, имеющего доход со 100т.р. всего 25т.р., чтобы платить налоги с фактически полученных доходов, если налог приходится платить со всех 100т.р.?

| Гость, Москва
 

Ответы юристов (1)

Казаков Валентин
Казаков Валентин Юрист,
Москва На сайте: 2132 дня
Ответов: 2698 Рейтинг: 8

Добрый день. Согласно законодательству Российской Федерации, налог на прибыль должен начисляться исходя из фактически полученных доходов. В вашем случае, так как вы являетесь ИП, налог на прибыль начисляется на основании показателей налоговой отчетности, которые вы представляете в налоговый орган. Поэтому, для того чтобы грамотно оформить все расчеты и не платить налог с необоснованных сумм, рекомендую вам вести четкий учет полученных доходов и расходов, а также договоров на выполнение работ. Рассмотрите возможность документально подтвердить выплату накладных расходов, связанных с выполнением работ исполнителями, такие как выплаты за использование инструментов и оборудования, оплату услуг, связанных с выполнением работ и др. Обращайтесь за консультациями к специалистам в области налогового права, для того чтобы сделать все грамотно и в соответствии с законодательством России.

Казаков Валентин
Казаков Валентин Юрист,
Москва На сайте: 2132 дня
Ответов: 2698 Рейтинг: 8

Для решения вопроса, описанного в вашем сообщении, вам понадобятся следующие документы:

  1. Договор подряда, заключенный между вами и клиентом в качестве исполнителя. В этом договоре необходимо четко указать условия оплаты и размер вашего вознаграждения.

  2. Договор подряда, заключенный между вами и мастером в качестве заказчика. В этом договоре необходимо четко указать условия оплаты и размер вознаграждения мастера.

  3. Квитанции об оплате каждого клиента, чтобы иметь возможность установить точный размер дохода, полученного в результате выполненных работ.

  4. Документы, подтверждающие расходы на выполнение работ, такие как квитанции об оплате материалов, инструментов и другого оборудования, используемого при выполнении работ, из которых могут вычитаться расходы, связанные с осуществлением деятельности вашего ИП.

Чтобы грамотно оформить документы и правильно рассчитать налоги, рекомендую обратиться в налоговую инспекцию Российской Федерации, где вам предоставят подробную информацию о правилах налогообложения в вашем случае и помогут вам правильно оформить необходимые документы.

Казаков Валентин
Казаков Валентин Юрист,
Москва На сайте: 2132 дня
Ответов: 2698 Рейтинг: 8

Консультация ведется в общем виде, и не учитывает специфику конкретной правовой ситуации. Также, для ответа на вопрос требуется более детальная информация.

Контракт Вашего объекта по подряду с клиентом заключается от Вашего ИП и, следовательно, вы как ИП являетесь исполнителем, а не заказчиком. Поэтому для определения обязанности уплаты налогов необходимо рассмотреть вопрос как исполнитель.

Как исполнитель вам необходимо уплатить НДФЛ 13% от полной суммы выплаты. Однако, вы можете уменьшить налоговую базу при расчете налога путем уменьшения дохода на стоимость выполненных работ третьими лицами (в Вашем случае это исполнители, с которыми вы заключаете договоры подряда). В соответствии со статьей 346.21 Налогового кодекса РФ, Вам должны предоставить документы, подтверждающие факт оплаты работ третьими лицами.

Кроме того, вы должны вести бухгалтерский учет доходов и расходов, чтобы было возможно правильно и точно рассчитать налоги.

Статьи Налогового кодекса РФ, которые могут применяться в данной ситуации:

  • Статья 346.13 - налог на доходы физических лиц (НДФЛ);

  • Статья 346.21 - уменьшение налоговой базы НДФЛ за счет уменьшения дохода на стоимость работ третьими лицами.

В работе Бесплатный
Горячая линия
БЕСПЛАТНАЯ консультация! Звоните!

8 800 301-63-12

Москва, МО, Россия

Консультируйтесь с юристом онлайн

Задайте вопрос прямо сейчас, и его увидят сотни профессионалов со всей России. Первый ответ вы получите уже через 15 минут! Юридическая помощь предоставляется на бесплатной и платной основе.

Услуги юристов

Услуга поможет решить следующие проблемы:

  • получить адекватную, а не заниженную сумму;
  • получить компенсацию даже в не страховых случаях;
  • восстановить выплаты в случае нарушения сроков.

Юристы смогут помочь:

  • в подготовке грамотной претензии в федеральную трудовую инспекцию;
  • в составлении жалобы в прокуратуру или судебного иска;
  • в сборе необходимых доказательств и пакета документов.

Потребуется, если нужно:

  • снизить процентную ставку;
  • рефинансировать кредит;
  • реструктуризировать задолженность. 

Похожие вопросы

Категории права

Вы в двух кликах от решения вашей проблемы