ИП на УСН осуществляет агентскую деятельность по покупке и доставке товара без внесения наличных на расчетный счет: риски и законность

Согласно законодательству Российской Федерации, ИП, осуществляющий деятельность на основании УСН (доход), имеет право принимать наличные деньги от клиентов. Однако, такой ИП обязан вести учет финансовых операций и вносить все поступления на расчетный счет в банке. Таким образом, если ИП принимает наличные деньги от клиента и не вносит их на расчетный счет, то такое действие будет являться нарушением законодательства.

Для решения данного вопроса необходимо предоставить следующую документацию:

1. Устав юридического лица или свидетельство о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (ИП).
2. Налоговую декларацию по уплате налога на прибыль за последний отчетный период (если ИП является плательщиком данного налога).
3. Список документов, подтверждающих получение наличных денежных средств от клиентов, а также документы о расчетах с поставщиками товаров или услуг.

Также может потребоваться консультация специалиста в области налогового и финансового права, чтобы определить, соответствует ли действие ИП на осуществление агентской деятельности на УСН (доход) правилам законодательства Российской Федерации.

Статьи, применимые к данному вопросу:

Статья 45.3 Налогового кодекса РФ "Уплата наличных денежных средств в банк"

Статья 174.2 Налогового кодекса РФ "Взносы на обязательное пенсионное страхование и социальное страхование в федеральный бюджет. Порядок уплаты и контроля за исполнением обязательств"

Статья 184 Налогового кодекса РФ "Штрафные санкции"

Статья 195 Налогового кодекса РФ "Ответственность за нарушение порядка уплаты и (или) удержания налогов и сборов"

Статья 346.18 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях "Нарушение порядка приема, перечисления, учета и отчетности по исполнению обязательств по уплате налогов, сборов и иных обязательных платежей"

Статья 159 Уголовного кодекса РФ "Мошенничество"

Статья 160 Уголовного кодекса РФ "Присвоение или растрата чужого имущества"