Документы подтверждающие доход физического лица в рамках 115-ФЗ, экономический смысл операций и требуемые документы для криптообменных операций и поступлений на счет

Добрый день! Данное письмо от Тинькофф Банка, запрашивающее дополнительную информацию о банковских операциях в рамках Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ (О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма), вполне объяснимо и имеет свою законную основу. В соответствии с данной нормативной базой, банки обязаны производить контроль за происходящими в них операциями, включая контроль за суммами поступлений и расходов на счёте физического лица, а также за операциями с криптовалютами.

Если Вы получили данное письмо от Тинькофф Банка, и имеете вопросы или затрудняетесь предоставить необходимые документы, Вам следует обратиться к своему юристу или юридической фирме для получения профессиональной консультации. Юристы могут помочь собрать необходимый перечень документов, ответить на вопросы и представить интересы клиента в данной ситуации.

Для решения вопроса, указанного в предоставленном сообщении от Тинькофф Банка, потребуются следующие документы:

1) Документ, подтверждающий доход физического лица (например, справка 2-НДФЛ, декларация о доходах 3-НДФЛ или другие документы).

2) Разъяснения об экономическом смысле совершаемых операций по поступлению и расходованию денежных средств по счету физического лица в АО «Тинькофф Банк».

3) Информация об осуществлении криптообменных операций, включая: документы, подтверждающие происхождение денежных средств, на которые изначально была приобретена криптовалюта; документы, подтверждающие уплату налогов согласно поданной декларации; нотариально заверенные скриншоты из личного кабинета криптовалютных бирж и другие документы в зависимости от конкретной ситуации.

4) Документы, указанные в назначении входящих платежей за период 3 календарных месяца и обосновывающие поступления денежных средств от третьих лиц.

5) Документы, подтверждающие происхождение денежных средств по трем последним зачислениям на счет от третьих лиц.

Если вы столкнулись с подобным запросом от банка, то рекомендуется обратиться к специалистам в области налогообложения и финансовому праву для получения профессиональной помощи в подготовке необходимых документов.

Статьи, которые могут быть применимы для решения вопроса:

• Статья 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
• Статья 2.1 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ "О персональных данных"
• Статьи 2, 3, 10, 12, 13 Налогового кодекса РФ, касающиеся налогообложения доходов физических лиц.