Вывод денег на счет физического лица в российском банке через PayOneer: налоговая обязательность и санкции

Согласно законодательству Российской Федерации, физические лица вправе открывать счета в зарубежных банках и пользоваться услугами платежных систем, в том числе PayOneer. Однако, в соответствии с Федеральным законом "О порядке выезда из Российской Федерации и въезда в Российскую Федерацию" физические лица обязаны декларировать наличие счетов за рубежом. Следовательно, открытие счета в PayOneer является основанием для направления декларации налоговой службе.

Движение денежных средств на счете в PayOneer также должно отражаться в декларации налоговой службе. В случае нарушения порядка декларирования и ведения отчетности, налоговая служба имеет право наложить штрафы и санкции в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Для решения данного вопроса необходимо обратиться к нормам налогового законодательства Российской Федерации. В соответствии с действующими нормами, если физическое лицо является налоговым резидентом Российской Федерации, то оно обязано уведомить налоговый орган о наличии иностранного счета в банке или иной финансовой организации за пределами Российской Федерации.

Для уведомления необходимо подать соответствующее заявление на бумажном или электронном носителе в соответствии с порядком, установленным налоговым законодательством Российской Федерации.

Отчетность о движении средств подается в случае превышения установленного порядком налогового кодекса РФ размера транзакций. Если установленный порядком порог не превышен, то отчетность не требуется.

В случае невыполнения обязательств по отчетности предусмотрены штрафы и санкции, предусмотренные налоговым законодательством Российской Федерации. Санкции могут включать штрафы, административные и/или уголовные наказания, в зависимости от нарушения и степени его тяжести.

Статья 75.4 Налогового кодекса РФ - обязанность сообщать о расчётном счёте в иностранном банке.

Статьи 2, 10, 16, 19, 20, 27, 55, 85 Налогового кодекса РФ - обязанности по уплате налогов и отчётности о движении денежных средств.

Статья 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях - штрафы или санкции за нарушение обязательств по отчётности.