Выбор типа налогоотчисления и ведение бухгалтерии для самозанятых и ИП с рабочими

Для перевода из самозанятого в индивидуального предпринимателя необходимо зарегистрировать ИП в налоговой инспекции. Следует обратить внимание на выбор системы налогообложения, которая может быть Упрощенной системой налогообложения или Единым налогом на вмененный доход. Однако, при наличии наёмных работников следует учесть, что налоги на заработную плату придется уплачивать независимо от выбранной системы налогообложения.

По закону РФ, работодатель обязан уплачивать налоги с зарплат работникам, на которых он работает на условиях трудового договора или гражданско-правового договора. В связи с этим, необходимо ознакомиться с законодательством РФ относительно налогов на заработную плату, социальными отчислениями и страховыми взносами, чтобы не допустить нарушений.

Кроме того, при наличии наемных работников, следует вести бухгалтерский учёт документации, которая относится к оплате труда. Документы должны быть согласованы со стандартами и требованиями бухгалтерского учета и налогообложения в РФ. В случае затруднений, рекомендуется обратиться к юристу-специалисту в данной области.

Для перевода с самозанятого на ИП необходимо оформить соответствующую документацию в налоговой инспекции и получить свидетельство на ИП.

Относительно выбора типа налогообложения, Вы можете выбрать общую систему налогообложения (ОСНО) или упрощенную систему налогообложения (УСН).

Если Вы выберете ОСНО, то Вам придется заполнять налоговые декларации и уплачивать налоги по разным ставкам в зависимости от вида деятельности, а также учитывать расходы и доходы предприятия.

Если Вы выберете УСН, то будете уплачивать налог в размере 6% от доходов, при условии, что годовой доход не превышает 60 млн. рублей при работе с физическими лицами и 300 млн. рублей при работе с юридическими лицами.

Обязательно ли платить налоги за рабочих, зависит от вида деятельности Вашего ИП. Если у Вас будет штат сотрудников, то будут установлены стандартные налоговые отчисления. Если Вы будете работать, например, с фрилансерами, то Вам не придется уплачивать налоги за них - это будет делаться сами фрилансерами.

Вести бухгалтерский учет и отчитываться по налоговой отчетности обязательно вне зависимости от выбранного типа налогообложения и количества сотрудников. Чтобы сделать это проще, можно обратиться за помощью к бухгалтеру или использовать онлайн-бухгалтерию.

Статьи закона, применимые для решения данного вопроса:

• Налоговый кодекс РФ: статьи 346.21 и 346.22 (относящиеся к самозанятым и ИП); статьи 87 и 88 (относящиеся к налогообложению ИП); статьи 255 и 256 (относящиеся к налогообложению доходов физических лиц, в том числе заработной платы);
• Трудовой кодекс РФ: статьи 56, 57 и 58 (относящиеся к трудовым отношениям и оплате труда);
• Федеральный закон "О бухгалтерском учете": в целом (относящийся к ведению бухгалтерского учета).

Ответ на вопрос о том, какой тип налогообложения выбрать, зависит от конкретных обстоятельств и потребует дополнительного анализа. Что касается вопроса об оплате налогов за рабочих, то в соответствии с законодательством РФ, работодатель обязан удерживать из заработной платы сотрудников налоги и перечислять их в бюджет в установленные сроки. По вопросу о ведении бухгалтерского учета, необходимость в этом может возникнуть для ИП с нанятой рабочей силой. Ведение бухгалтерского учета подразумевает учет доходов и расходов, а также наличие нотариально заверенной книги доходов и расходов. Ведение учета может осуществляться самостоятельно или с привлечением специалистов или внешней организации.