Валютный контроль в Казахстане для граждан РФ: уведомление и предоставление данных о счете и операциях

Здравствуйте!

Согласно российскому законодательству, гражданин РФ обязан уведомить налоговые органы РФ о наличии счетов в иностранных банках, а также об изменении реквизитов этих счетов. Однако, если вы уже не являетесь налоговым резидентом РФ, то уведомлять налоговые органы РФ о факте открытия счета в банке Казахстана вам не требуется.

Если за год оборот средств по вашему счету в банке Казахстана превысит 600 000 рублей, то в соответствии с российским законодательством вы обязаны предоставить сведения об операциях на этом счете в соответствующие налоговые органы РФ в установленном порядке.

Надеюсь, ответ был полезен. Если у вас появятся еще вопросы, обращайтесь.

Для решения данного вопроса вам понадобятся следующие документы: 1. Паспорт или иной документ, удостоверяющий личность; 2. Документ, подтверждающий ваше нахождение в Казахстане; 3. Документы, подтверждающие открытие счета в банке Казахстана и совершение операций по нему; 4. Операционные документы (сообщения) об операциях с иностранной валютой - при наличии, свидетельствующие о валютном обмене и переводах средств на счета в иностранных банках.

Относительно вашего первого вопроса, если вы являетесь гражданином России, но не являетесь налоговым резидентом РФ, то уведомлять РФ о факте открытия счета в банке Казахстана не требуется.

Относительно вашего второго вопроса, в соответствии с Законом РФ от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", если оборот средств по счету банка Казахстана будет превышать эквивалент 600 000 рублей в год, то вы обязаны предоставить в РФ данные об операциях. Для этого необходимо представить отчет о движении валютных средств и о проведенных операциях с ними.

1. Статья 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (невыполнение обязательств по уведомлению о наличии счетов (депозитов) в иностранных банках).
2. Статьи 5, 14, 15, 19, 19.1, 19.2, 20 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".