Валютный контроль и штрафы за нарушения: что нужно знать при открытии аккаунтов на биржах криптовалюты

Согласно законодательству Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" №ФЗ-173, каждый участник валютных отношений обязан зарегистрировать в установленном порядке в уполномоченном банке рублевые и/или иностранные валютные счета и/или счета в иностранных банках. Если открыты рублевые и/или иностранные валютные счета противоречащие валютному законодательству РФ, то предусмотрен штраф в размере 1000-1500 рублей за каждый несоответствующий счет. Штраф взыскивается за каждый месяц просрочки.

Суммарный штраф рассчитывается простым сложением всех штрафов за каждый несоответствующий счет.

Для получения информации по налоговому законодательству необходимо обратиться к налоговым консультантам или специалистам в данной области.

Биржа криптовалюты подлежит регистрации уполномоченным банком и соответствию валютному законодательству РФ. Если биржа не соответствует требованиям закона, то ее деятельность может быть признана незаконной.

В соответствии с требованиями валютного законодательства, необходимо вести отчетность по всем рублевым и/или иностранным валютным счетам и/или счетам в иностранных банках, включая их движение, даже если деньги не зачислялись. Непредставление отчетности может привести к штрафам и другим юридическим последствиям.

Для решения данного вопроса необходимо предоставить соответствующие документы, такие как:

1. Договоры на открытие аккаунтов на биржах криптовалюты
2. Сведения о количестве аккаунтов и дате их регистрации
3. Сведения о движении средств по указанным аккаунтам
4. Контракт с биржей криптовалюты, указывающий на наличие обязательств перед государством на платеж штрафа
5. Любые другие соответствующие документы.

Подробную консультацию по вопросам налогового законодательства, в том числе относительно регистрации и учета криптовалюты, можно получить в ФНС. Биржа криптовалюты, вероятно, подпадает под определение организаций, которые вносят денежные средства в иностранной валюте на внутренние счета, содержащиеся на территории Российской Федерации, и потому подлежит валютному контролю. В случае, если штраф будет взыскан, он рассчитывается пропорционально количеству месяцев просрочки и не имеет предела.

Статья 15 ("Открытие, использование и закрытие банковских счетов, счетов в иностранных банках и (или) используемых для переводов денежных средств на территорию Российской Федерации") и статья 16 ("Ответственность за нарушение порядка осуществления валютных операций и передачи сведений о валютных операциях") Федерального закона от 10.12.2003 №173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".