Уведомление ИФНС, ПФР и ФСС о открытии счета в РНКО Платежный центр: юридические требования и необходимость

Да, в соответствии с законодательством Российской Федерации, юридические лица и индивидуальные предприниматели обязаны уведомлять налоговые органы, пенсионный фонд и фонд социального страхования при открытии счета в РНКО "Платежный центр" или любой другой небанковской кредитной организации. Уведомление организаций должно быть направлено в соответствующие органы не позднее пяти рабочих дней со дня открытия счета.

Для решения данного вопроса, необходима справка об открытии счета в РНКО "Платежный центр", которая предоставляется клиенту после открытия счета в данной организации. Отказ от получения данной справки не рекомендован, так как она может служить доказательством факта открытия счета и может быть полезна в будущем при необходимости подтверждения этого факта перед надзорными органами, в том числе перед ИФНС, ПФР и ФСС. Однако, наличие данной справки не обязывает клиента производить уведомления в указанные выше органы, потому что уведомления не являются обязательными в случае открытия счета в небанковской кредитной организации.

Согласно Закону Российской Федерации "О национальной платежной системе" от 27.06.2011 № 161-ФЗ, юридические лица и индивидуальные предприниматели обязаны уведомлять налоговый орган и ФСС о своем намерении открыть счет в небанковской кредитной организации.

Для уведомления налогового органа необходимо представить следующие документы: - заявление о регистрации в качестве налогоплательщика (форма Р21001); - устав организации (для юридических лиц); - свидетельство о регистрации (для юридических лиц); - копию документа, удостоверяющего личность (для индивидуальных предпринимателей).

Для уведомления ФСС необходимо представить следующие документы: - заявление о регистрации в качестве плательщика страховых взносов (форма Р21004); - устав организации (для юридических лиц); - свидетельство о регистрации (для юридических лиц); - копию документа, удостоверяющего личность (для индивидуальных предпринимателей).

При этом, необходимо учесть, что конкретные документы и порядок уведомления могут незначительно отличаться в зависимости от региона, в котором зарегистрировано юридическое лицо или индивидуальный предприниматель. Рекомендуется обратиться в налоговый орган и ФСС за консультацией перед уведомлением о намерении открытия счета в РНКО "Платежный центр".

Статьи закона, применимые к данному вопросу: - Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"; - Приказ Минфина РФ от 10.02.2011 № 12н "Об утверждении Инструкции о порядке представления кредитными организациями и организациями, осуществляющими иную деятельность, связанную с операциями с денежными средствами или иным имуществом, информации о таких операциях и (или) клиенте, совершающем операции с денежными средствами или иным имуществом".

Статьи, регулирующие открытие и функционирование счетов в Российской Федерации:

• Статья 845 Гражданского кодекса Российской Федерации "Договор банковского вклада"
• Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
• Федеральный закон от 19.12.2003 № 173-ФЗ "Об организации страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"
• Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
• Постановление Правительства РФ от 24.11.2004 № 766 "Об утверждении Правил проведения операций банками с денежными средствами, поступающими на счета физических лиц, и с денежными средствами, списываемыми со счетов физических лиц"
• Федеральный закон от 28.06.2014 № 172-ФЗ "О саморегулируемых организациях в финансовом рынке"