Упрощенная система налогообложения без НДС: продажа товара и ТОРГ12 для ООО с НДС

Для совершения данной сделки необходимо было оформить счет-фактуру, иначе возможны проблемы при налоговой проверке. Следовательно, Вы должны предоставить счет-фактуру покупателю (ООО с НДС).

Для решения данного вопроса будут необходимы следующие документы:

1. Торгово-транспортная накладная (ТОРГ12), которая была оформлена при передаче товара от продавца (ИП УСН без НДС) к покупателю (ООО с НДС).

2. В случае, если продавец не выставил счет-фактуру на данный товар, то необходимо оформить документ, который подтверждает факт взаиморасчетов между продавцом и покупателем за данный товар, например, акт выполненных работ / оказанных услуг.

3. Так же необходимо учитывать требования налогового законодательства Российской Федерации, в соответствии с которыми ООО с НДС имеет право на использование налогового вычета при наличии счета-фактуры на приобретенный товар.

4. В случае возникновения спорных ситуаций в отношении данного вопроса, могут понадобиться дополнительные документы, в том числе юридические консультации, судебные акты и т.д.

Статья 168.1 Налогового кодекса Российской Федерации.