Советы для обменников: Как зарегистрировать ИП для обмена электронных валют и работать в белую

Деятельность по обмену электронных валют является регулируемой в Российской Федерации. Для осуществления такой деятельности необходимо иметь лицензию Центрального банка Российской Федерации. Однако, учитывая, что Вы планируете заниматься обменом на небольшие суммы, возможно, потребуется оформить сделки таким образом, чтобы они не квалифицировались как денежные переводы, а были куплей-продажей товаров или услуг. Если Вы планируете зарегистрировать ИП, то для совершения соответствующих сделок с физическими лицами Вам необходимо получить кассовый аппарат, чтобы фиксировать суммы наличных платежей. Однако, перед началом такой деятельности рекомендуется проконсультироваться с юристом, чтобы убедиться в соблюдении всех требований законодательства.

Для регистрации ИП в качестве обменного пункта электронных валют необходимо получить специальное разрешение — лицензию ЦБ РФ на осуществление операций с электронными деньгами. Для этого следует обратиться в Центральный банк РФ с заявлением и предоставить необходимый пакет документов, включающий, в том числе, учредительные документы, свидетельства о постановке на налоговый учет и другие документы, устанавливающие право на осуществление соответствующей деятельности.

При осуществлении операций с электронными валютами следует учитывать требования законодательства РФ по борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, в том числе предоставлять соответствующую отчетность и соблюдать ограничения на проведение операций с наличными денежными средствами.

Также, следует обратить внимание на требования к использованию электронных платежных систем, включая подключение к операторам таких систем, которые имеют соответствующую лицензию на осуществление операций с электронными деньгами.

Отметим, что при осуществлении комиссионной деятельности с электронными валютами следует соблюдать требования налогового законодательства РФ и правил бухгалтерского учета на основании заключенных договоров и проводить операции исключительно через банковские счета.

Статьи Закона Российской Федерации, которые могут быть применимы для решения данного вопроса:

1. Статья 54 Налогового кодекса Российской Федерации "Организации, осуществляющие деятельность на территории Российской Федерации без образования юридического лица"

2. Статья 165 Налогового кодекса Российской Федерации "Налог на прибыль организаций"

3. Статья 174.2 Налогового кодекса Российской Федерации "Налог на профессиональный доход"

4. Статья 19 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле"

5. Статья 27 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле"

6. Статья 30 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"

7. Статья 1.2, 14.1(1) и 14.1(2) Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях "О порядке осуществления отдельных видов деятельности в области валютного регулирования"