Расчет НДС при сделке между юридическими лицами в Казахстане и России без фактического завоза товара на территорию РФ: схема работы и оформление сделки

В данном случае, так как производитель и покупатель расположены в Казахстане, а посредник (ваша компания) находится в России, сделка будет регулироваться законодательством Казахстана. Однако, важно учитывать, что вы являетесь подразделением производителя, а не независимым посредником, что может повлиять на налогообложение и схему работы.

Относительно НДС, в данном случае он не будет учитываться, так как товар не будет импортироваться на территорию России. Однако, вы должны учитывать налоги, которые распространяются на вашу компанию в соответствии с законодательством России и Казахстана.

Для оформления данной сделки вам необходимо заключить договор купли-продажи между производителем и покупателем, а также финансовое соглашение между вашей компанией и производителем. В документах необходимо уточнить, что товар будет вывезен из Казахстана покупателем самостоятельно, без участия вашей компании, что исключает факт фактического импорта товара на территорию РФ.

Для разрешения указанного вопроса, вам необходимо подготовить следующие документы:

1. Договор купли-продажи между покупателем и поставщиком на условиях самовывоза;
2. Договор комиссии между поставщиком и вами в качестве посредника;
3. Счёт на оплату по договору комиссии и счёт на оплату товара от производителя;
4. Документы, подтверждающие факт платежа за товар и услуги.

При оформлении данной сделки, необходимо учитывать следующие особенности:

1. Расчёт НДС производится по ставке и порядку, установленным налоговым законодательством РК, поскольку покупатель является юридическим лицом из Казахстана;
2. В данном случае экспортный контракт сопровождается комиссионным договором, так как оказание услуг по осуществлению продажи товаров осуществляется в России. Экспортировать товар на территорию РФ не требуется;
3. В контрактах и документах должны быть указаны место заключения и юрисдикция, регулирующая отношения сторон, а также условия оплаты и поставки товара.

Однако, рекомендуется обратиться к юристу, специализирующемуся на таможенном и налоговом законодательстве, для разработки оптимальной схемы оформления сделки.

Статьи, применимые для решения вопроса:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (статьи 128-131).

2. Налоговый кодекс Российской Федерации (статьи 146-164).

3. Закон Российской Федерации «Об охране прав потребителей» (статьи 6, 18-20).

4. Закон Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" (статьи 7, 15, 16, 19, 25).

Схема работы в данной ситуации должна включать следующие шаги:

1. Покупатель заключает с нами договор на условиях доставки товара от производителя на самовывоз.

2. Параллельно с этим, производитель выставляет нам счет в долларах за поставленный товар.

3. Покупатель переводит нам предоплату в долларах.

4. Мы переводим деньги производителю, оплачивая его счет.

5. При получении товара покупатель оплачивает оставшуюся сумму.

Расчет НДС должен производиться в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. В данной ситуации НДС на товары не подлежит оплате в России, так как товар продается и доставляется за пределы территории РФ.

Для оформления данной сделки необходимо заключить договор купли-продажи с покупателем и договор с производителем об оказании услуг по производству и доставке товара на самовывоз. Кроме того, необходимо учитывать требования государственных органов по валютному законодательству и налоговому законодательству Российской Федерации.