Работа на УСН 6%: сдача в аренду, снятие денег по чековой книжке и другие особенности

Согласно Федеральному закону от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", банки обязаны контролировать суммы наличных денег, снимаемых клиентами со своих счетов, а также осуществлять финансовый мониторинг. Если представитель финансового мониторинга потребовал отчетные документы, следует предоставить соответствующие документы, подтверждающие факт снятия денег и проведения операций. В случае отказа сотрудников банка выполнять запросы финансового мониторинга, они могут быть привлечены к административной или уголовной ответственности.

Для решения данной ситуации, вероятно, потребуются следующие документы: 1) копии чеков, подтверждающих снятие денежных средств с р/счета в банке на хозяйственные нужды; 2) документы, подтверждающие наличие имущества, сдаваемого в аренду, и сведения о доходах от такой аренды (например, договор аренды, квитанции об оплате арендной платы, налоговые декларации). Кроме того, для отправки отчетных документов возможно потребуется арендовать услуги бухгалтера или юрисконсультанта, специализирующегося на налоговом праве. В целом, следует обратиться к представителям финансового мониторинга для получения более детальных рекомендаций относительно подготовки необходимой документации.

Статьи, которые могут быть применимы в данной ситуации:

• Статья 173 Налогового кодекса РФ "Обязанности налогоплательщика по представлению налоговой отчетности"
• Статья 188 Налогового кодекса РФ "Ответственность за нарушения налогового законодательства"
• Статья 151 Банковского кодекса РФ "Отказ в исполнении распоряжения клиента о расчетном документе"