Переход ООО на УСН: расчет процента НДС при работе с физическими лицами и ИП

Здравствуйте! Если ваша организация перешла на УСН, то вы больше не плательщик НДС, следовательно, необходимо произвести расчет и оплату НДС только за период до перехода на УСН. Что касается произведенных ранее перечислений, то для расчета НДС необходима дополнительная информация, такая как дата выставления счета, дата оплаты и дата перехода на УСН. Пожалуйста, уточните данные для проведения точного расчета.

Для решения данного вопроса, понадобятся следующие документы: 1. Счета, выставленные физическими лицами и ИП в прошлом месяце за оказанные услуги или проданные товары. 2. Договоры на оказание услуг или поставку товаров, заключенные с физическими лицами и ИП. 3. Уведомление о переходе на Упрощенную систему налогообложения. 4. Декларация по НДС за последний квартал 2019 года (если данная организация не закрыла данные перечисления 2019 годом). 5. Расчетный документ по уплате НДС в бюджет, если организация производит оплату НДС по данным счетам.

Ответ на вопрос о том, какой % НДС необходимо оплатить, зависит от выбранной системы налогообложения и применимых к данному виду товаров/услуг ставок НДС по УСН или по общей системе налогообложения. Необходимо также учитывать правильность оформления документов и соответствие взаиморасчетов с налоговыми законодательствами РФ. Рекомендуется обратиться за консультацией к специалисту в области налогообложения.

Статьи закона, применимые для решения данного вопроса, могут включать следующие:

• Статья 146 Налогового кодекса РФ "Общая налоговая система"
• Статья 346.11 Налогового кодекса РФ "Особенности налогообложения при переходе на упрощенную систему налогообложения"
• Пункт 4 статьи 149 Налогового кодекса РФ "Налог на добавленную стоимость"
• Положения по НДС в соответствующих консультативных письмах и методических рекомендациях Минфина РФ.