Payoneer не является иностранным электронным кошельком по закону о валютном контроле: узнайте, нужно ли отчитываться о наличии аккаунта и оборотах
- Главная /
- Задать вопрос /
- # 2624977
Является ли Payoneer иностранным электронным кошельком и нужно ли отчитываться о наличии аккаунта и оборотах через него, учитывая отсутствие его в списке основных иностранных кошельков на сайте ФНС и отсутствие понятия "электронный кошелек" в законе о валютном контроле, но наличие термина "переводы денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных резидентам иностранными поставщиками платежных услуг"? Если Payoneer требует открытия счета в РФ, то он не считается иностранным электронным кошельком и на него не распространяются действия закона от 1 июля 2021 года.
Ответы юристов (1)
Ермаков Ярослав- Payoneer является иностранным электронным кошельком, так как данный термин подразумевает переводы денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных резидентам иностранными поставщиками платежных услуг.
- Отсутствие Payoneer в списке иностранных электронных кошельков на сайте налоговой не может быть использовано как основание для считания системы не иностранным электронным кошельком.
- В соответствии с законодательством Российской Федерации отчетность о наличии аккаунта в Payoneer не требуется. Однако, в случае если применяются валютные операции, следует ознакомиться с требованиями законодательства о валютном контроле.
- Доходы, получаемые через Payoneer, могут быть признаны налоговыми органами и подлежать налогообложению. В этом случае, следует отчитываться об оборотах через Payoneer в налоговой декларации.
- Для решения вопроса о том, является ли Payoneer на сегодняшний день иностранным электронным кошельком, необходимо обратиться к тексту закона о валютном контроле и его толкованию в научной и судебной практике. Проверить, подпадает ли Payoneer под определение «переводы денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных резидентам иностранными поставщиками платежных услуг». Возможно, потребуется также изучение договора, подписываемого пользователями при использовании услуг Payoneer.
- Отсутствие Payoneer в списке основных иностранных электронных кошельков на сайте налоговой не может служить косвенным подтверждением того, что система не считается иностранным электронным кошельком. Список может быть неполным или устаревшим.
- В соответствии с законодательством РФ, граждане и организации обязаны сообщать о наличии иностранных банковских счетов и (или) иных финансовых активов, если их стоимость превышает 10 тыс. долларов США. Если аккаунт в Payoneer соответствует этим условиям, то необходимо сообщить об этом в налоговую службу в установленном порядке.
- В соответствии с действующим законодательством, финансовый мониторинг включает в себя не только отчетность по оборотам на текущих банковских счетах, но и по оборотам на иностранных счетах и в электронных кошельках. Если ваши обороты через Payoneer соответствуют установленным законом условиям, то они также должны быть отражены в отчетности по финансовому мониторингу.
- Статьи 15.25, 15.25.1, 15.25.2 и 15.26 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ "О валютном контроле и валютной операции".
- Нет статей, но данная информация может использоваться в рамках доказывания факта использования или неиспользования Payoneer в качестве иностранного электронного кошелька.
- Статья 9.1 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов").
- Статьи 5.1, 6.1 и 6.5 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов").
В работе
Бесплатный
Горячая линия
Услуги юристов
Услуга может помочь в следующих случаях:
- если долг вымогают после окончания срока исковой давности;
- угрожают физическим вредом;
- если на коллекторскую компанию нужно подать иск в суд.
Получить кредитные каникулы из-за коронавируса теперь может каждый гражданин, ведь после введения 7 апреля новых поправок в договора о кредитовании со стороны государства, люди которые не могут выполнить платеж вовремя, имеют право передвинуть момент внесения средств. Это называется кредитными каникулами – временем, когда россияне могут не платить по кредитам, сидя на карантине и не имея возможности зарабатывать деньги.
Обращение поможет:
- убрать несправедливо поставленную запись;
- востребовать компенсации;
- претендовать на восстановление в должности, с которой были уволены из-за записи в трудовой.
Похожие вопросы
Геннадий, Город: Москва
Леонид, Город: Москва
Категории права
Вы в двух кликах от решения вашей проблемы
Услуги
Юристы