Открытие специального счета для проекта: выплаты зарплат и обоснование расходов АО в банке

Согласно Закону о банковских счетах и банковской деятельности, юридические лица, в том числе Акционерные общества, обязаны вести учет операций по своим счетам. В случае открытия специального счета, АО должно вести учет операций по этому счету отдельно от других операций.

Для обоснования расходов по зарплатам сотрудникам за период январь-апрель, АО должно вести учет начислений заработной платы и выплат по каждому сотруднику. В случае нерегулярных поступлений на специальный счет, АО может вести учет отдельных платежей со стороны заказчика в порядке, определенном договором.

В случае необходимости подтверждения расходов и перевода денежных средств на основной счет, АО должно представить банку соответствующие документы, подтверждающие начисления и выплаты по зарплатам сотрудникам, а также копию договора с заказчиком с условиями оплаты и открытия специального счета.

Для решения данного вопроса, вам понадобится подготовить следующие документы и совершить следующие действия:

1. Проверьте условия договора на предмет требований к открытию специального счета и порядка расчетов с заказчиком.

2. Составьте план действий по учету и обоснованию расходов с использованием денежных средств, поступающих на специальный счет.

3. Заключите договор с банком на открытие специального счета и уточните порядок ведения расчетов по данному счету.

4. Вести документарное сопровождение расчетов по счету:

• Оформлять приходные кассовые ордера на зачисление д/с на специальный счет.
• Оформлять расходные кассовые ордера на выплату з/п сотрудникам, задействованным в проекте, заработной платы, из д/с.
• Оформлять договоры и дополнения к ним с сотрудниками, задействованными в проекте, содержащие информацию о выплачиваемой з/п из д/с.

1. Вести документарное сопровождение получения и использования поступающих средств:

• Оформлять приходные кассовые ордера на возврат д/с, поступивших на специальный счет от заказчика.
• Оформлять расходные кассовые ордера на перемещение д/с с специального счета на основной счет АО.
• Оформлять платежные поручения на оплату поставщиков и других расходов, связанных с проектом, с использованием д/с.

1. При необходимости, составить договор и согласовать с банковскими учреждениями получение документации об операциях с д/с, для обоснования расходов финансовым отделом АО.

2. Обеспечить своевременно обновление учетной информации для регулярного отчетности заказчику и налоговым органам.

3. При возникновении спорных вопросов, обратиться за помощью юристов.

Статьи, применимые для решения данного вопроса, зависят от конкретных условий договора, устава компании, правил внутреннего распорядка и т.д. Выплата заработной платы работникам регулируется Трудовым кодексом РФ и другими нормативными актами, например, Федеральным законом № 255-ФЗ от 29 декабря 2006 года "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, фонд социального страхования Российской Федерации, федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования" и др. Кроме того, законодательством предусматривается порядок открытия и ведения специальных счетов для хранения средств заказчиков, который reg.ru https://www.reg.ru/support/help/ai/3565.htmsis падает под действие различных статей Гражданского кодекса РФ, Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и других правовых актов. Поэтому для решения данного вопроса специалисты компании должны изучить все соответствующие статьи и нормативные акты, а также учитывать конкретные условия и обстоятельства проекта и договора.